公司金融——银行贷款.ppt

银行贷款
第四节
11级金融(2)班戴银
银行贷款:
是指企业向银行等金融机构借入的、期限在1年以上的各种借款。
一、银行贷款的种类、条件及优缺点
二、借款合同的内容
三、银行借款的信用条件
四、银行长期借款的程序
五、银行贷款的定价
一、银行贷款种类
1)按提供贷款的机构单位,可分为政策性银行贷款、
商业性银行贷款和其他金融机构贷款等
2)按贷款有无抵押品,分为抵押贷款和信用贷款
3)按使用贷款的行业分为工业贷款、商业贷款、农业
贷款。
4)按贷款主要用途,银行长期贷款可分为固定资产贷
款、大修理贷款、技术改造贷款、科研开发和新产
品试制贷款等
银行贷款的条件
(1)独立核算、自负盈亏、具有法人资格;
(2)经营方向、业务范围符合国家产业政策,借款用途属于银行贷款办法规定的范围;
(3)借款公司具有一定的物资和财产保证,担保单位具有相应的经济实力;
(4)具有偿还贷款的能力;
(5)财务管理和经济核算制度健全,资金使用效益和公司经济效益良好;
(6)在银行开立账户和办理结算。
银行贷款的优缺点
优点:
银行借款制度成本较低,筹资速度快,直接办理借款手续,达成协议就借款;
银行贷款灵活性强,直接协商贷款时间、数量和条件,年内可以多次获得贷款;
银行贷款不要求向公众披露企业信息,只向银行披露就可以了。
此外,利息可以抵税,没有发行费用;可利用财务杠杆效应。
缺点:
财务风险较高,有杠杆效应,从而加大风险,如到期无法偿还本息、财务困境、破产等;
限制条款较多,考察借款用途,还债能力;
筹资额有限,公司资金实力,贷款意愿等。
二、银行借款的信用条件
按照国际惯例,银行发放贷款时往往要加有一些信用条件,主要有以下几个方面。
1、授信额度(贷款限额):
指借款人与银行签订协议,规定的借入款项的最高限额。如借款人超过限额继续借款,银行将停止办理。此外,如果企业信誉恶化,银行也有权停止借款。对信贷额度,银行不承担法律责任,没有强制义务。
2、周转授信协议:
指银行具有法律义务地承诺提供不超过某一最高限额外的贷款协定。在协定的有效期内,银行必须满足企业在任何时候提出的借款要求。企业享用周转信贷协定必须对贷款限额的未使用部分向银行付一笔承诺费。银行对周转信贷协议负有法律义务。
【例题1】某企业与银行协定的信贷限额是2000万元,%,借款企业年度内使用了1400万元,余额为600万元,那么,企业应向银行支付承诺费是多少?
【解析】企业应向银行支付承诺费=3万元(600万元×%=3万元)