会计学1实验-转账凭证.doc

会计学1实验转账凭证
2009年12月 5日转字第 1 号
摘要
科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账
附
件
1
张
销货
应收账款
上海虹口公司

√*
主营业务收入

*
应交税费
应交增值税

√*
合计
￥
￥
主管: 复核: 记账: 制单:从容
转账凭证
2009年12月 10日转字第2 号
摘要
科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账
附
件
0
张
购货
库存商品

√*
应交税费
应交增值税(进)

√*
应付账款
绍兴芳华公司

*
合计
￥
￥
主管: 复核:
转账凭证
2009年12月 13日转字第 3 号
摘要
科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账
附
件
1
张
销货
应收账款
青岛万华商场

√*
主营业务收入

*
应交税费
增(销)

合计
￥
￥
主管: 复核:
转账凭证
2009年12月 15日转字第 4 号
摘要
科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账
附
件
1
张
计算本月工资
销售费用

*
管理费用

*
应付职工薪酬
养老金

合计
￥
￥
主管: 复核:

转账凭证
2009年12月 15日转字第 5 号
摘要
科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账
附
件
1
张
结转代扣个人所得税
应付职工薪酬
工资

*
其他应付款
个人所得税

√*
应付职工薪酬
养老金

*
合计
￥
￥
主管: 复核:
转账凭证
2009年12月 22日转字第 6 号
摘要
科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账
附
件
1
张
报销招待费
管理费用
2500
*
其他应收款
赵艳
2500
*
合计
￥2500
￥2500
主管: 复核:
转账凭证
2009年12月 31日转字第7 号
摘要
科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账
附
件
0
张
计提折旧
管理费用

*
累计折旧

*
合计
￥
￥
主管: 复核:
转账凭证
2009年12月 31日转字第8 号
摘要
科目
明细科目
借方金额
贷方金额
记账
附
件
0
张
借入蜂花护发素
库存商品
蜂花护发素

√*
借入商品

*
合计
￥
￥
主管: 复核:
转账凭证
2009年12月31日转字第 9 号
摘要
科目