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贷后管理培训
目录
一、对借款人的贷后管理
二、担保管理
三、风险预警
四、信贷业务到期处理
五、不良问责
六、档案管理
一、对借款人的贷后监控:经营状况监控
培养良好的观察能力——关注异常经营情况和财务变动
经营风险主要体现在:
经营活动发生显著变化(停产、半停产或经营停止)
业务性质、经营目标或习惯做法改变
主要数据呈现出不利的变化趋势
兼营不熟悉的业务、新的业务或在不熟悉的地区开展业务
对一些客户或供货商过分依赖,或供应链中的地位关系变化
对存货、生产和销售的控制能力下降
分支机构分布趋于不合理
出售、变卖主要的生产型、经营性固定资产
厂房和设备未得到很好维护,缺乏关键产品生产线
建设项目的可行性出现偏差或计划执行出现很大调整
产品质量或服务水平出现明显下降
未实现预定的盈利目标

等等方面……
一、对借款人的贷后监控:经营状况监控
对于固定资产贷款:
定期检查与分析借款人履约情况及信用状况、项目的建设和运营情况、宏观经济变化和市场波动情况、贷款担保的变动情况等,建立贷款质量监控制度和贷款风险预警体系。
对于项目融资业务:
在贷款存续期间,贷款人应当持续监测项目的建设和经营情况,根据贷款担保、市场环境、宏观经济变动等因素,定期对项目风险进行评价,并建立贷款质量监控制度和贷款风险预警体系。
对于流动资金贷款:
应当加强贷款资金发放后的管理,针对借款人所属行业及经营特点,通过定期与不定期的现场检查与非现场监测,分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况,掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。
一、对借款人的贷后监控:管理状况监控
对“人、及其行为”的调查
——企业决策人行为和经营观念变化直接反映公司经营的变化。
监控对象:经营者本人、董事会成员、公司员工等等
企业管理风险主要体现在:
高级管理人员、董事会成员或主要领导者发生变化
最高管理者独裁,高级管理层出现严重分歧,职能部门矛盾尖锐
管理层对环境和行业中的变化反应迟缓,经营思想极端保守或冒进
管理层对企业发展缺乏战略性规划
董事会和高级管理人员以短期利润为中心,不顾长期利益而是财务发生混乱、收益质量受到影响
借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大不利变化
中层管理层薄弱,企业人员更新过快或员工不足
等等方面……
一、对借款人的贷后监控:财务状况监控
财务状况变化——企业还款能力变化的直接反映
银行应当:
定期收集财务报表,关注并分析财务变动和财务数据
对资产负债率、流动比率、速动比率、销售收入增减幅度、利润率、分红比率等财务指标提出控制要求
纵向比较、横向比较和数据之间的勾稽关系核验
应核实企业提供的财务报表,应对应收账款、存货、对外投资、销售额等关键性数值进行抽样核实
企业财务风险主要体现在:
经营性净现金流量持续为负值
产品积压、存货周转率大幅下降,应收账款异常增加
流动资产占总资产比重大幅下降
短期负债增加失当,长期负债大量增加
销售额下降,成本提高,收益减少,经营亏损
财务记录和经营控制混乱,银行账户混乱,不能及时报送会计报表或报表有造假现象等等……
一、对借款人的贷后监控:还款账户监控
现金流分析——强调对借款人回款账户的动态监测分析
离开了对现金流量的分析,借款人的财务实力分析往往流于形式
通过对日常生产经营资金进出账户、大额异常资金流动的监控和分析,来真实、全面、立体地了解借款人经营的全貌,有效确保贷款足额、及时归还。
固定资产贷款:
借款人资质较好:可不要求其开立专门的还款准备金账户
借款人资质较差:应要求其开立专门的还款准备金账户,并约定对账户资金进出、余额或平均存量等的最低要求。
项目融资业务:
应要求借款人指定专门的项目收入账户,并约定所有项目资金收入均需进入此账户,且该账户对外支付的条件和方式均需在合同中明确。
流动资金贷款:
银行必须指定或设立专门的资金回笼账户(可以是开在贷款银行的账户,也可是开在其他银行业金融机构的账户),借款人应及时提供对账单等能够反映该账户资金进出情况的材料。
一、对借款人的贷后监控:还款账户监控
现金流分析——强调对借款人回款账户的动态监测分析
应特别关注以下方面:
大额资金
与借款人先用交易习惯、交易对象等存在明显差异的资金
关联企业间资金的流入流出情况
注意:尤其当贷款已经形成不良时,银行更要积极开展有效的贷后管理工作,通过专门还款账户监测、押品价值检测与重评估等手段控制第一还款来源和第二还款来源,最大限度的保护银行债权。
一、对借款人的贷后监控:与银行往来情况监控
企业与银行的资金往来——企业交易情况最直接的反应
通过观察借款人与银行的资金往来情况,核查企业的银行对账单,分析公司最近的经营情况,并对