SAP财务全面预算管理解决方案.ppt

SAP 财务全面预算管理解决方案
冯宇
SAP中国高级咨询顾问
目录
经营目标的制定
全面预算的编制
全面预算的执行与控制
全面预算的调整
全面预算管理简介
绩效评价
全面预算的反馈与分析
当前许多公司的预算管理
各种不同的预算工具
很难处理大量的数据
预算编制过程的协调比较困难
难以根据实际数据及时对预算进行调整
组织结构的变化造成预算的更改非常困难
进行预算/实际数据的比较是很困难的
由于不同的应用系统造成预算间缺乏集成
预算在实际工作中很难起到控制作用
SAP预算管理方案:预算编制和分析的集成平台
统一的预算工具
基于信息仓库,可以处理大量的数据
可在应用层面灵活的对组织结构进行更改
统一的预算平台,并和实际运营完全集成
预算编制过程的容易协调
能够根据实际数据及时对预算进行调整
方便进行预算/实际数据的比较
预算在实际工作中起到严格控制作用
支持全面预算管理循环
预算
编制
运营/
控制
跟踪/
分析
调整
评估/
激励
战略/策略
规划
上级主管给下级设定年度目标。
目标设定
根据设定的目标,形成详细的计划并预测完成这些目标、计划所需的资源(项目、设备、员工、资金等),产生年度预算。
预算编制
根据核准的预算,进行日常运营(采购、雇人、借款、付款、销售、收款等)。在日常运营中,需履行必要的控制(财务制度、采购程序等)
运营/控制
客观准确及时地记录公司发生的运营业务。对记录的结果经过必要的汇总/合并,进行分析。
跟踪/分析
同时各级管理层通过分析报告产生合理的调整方案。
调整
根据目标完成情况和公司的激励制度,进行业绩评估并奖励那些完成或超额完成目标的部门人员和管理层。
绩效评估
目标
设定
绩效
评估
mySAP SEM-BPS
预算结构建模
预算工具
编制界面
编制过程协调
资产负债表
mySAP BW
数据应用
mySAP全面预算解决方案
mySAP SEM-CPM
mySAP ERP
资金预算SAP FM
销售计划
SD
维修计划
PM
采购计划
MM
投资计划
IM/AM
成本中心
计划
利润中心
计划
工程项目
计划
数据获取方式
SEM-BPS
SEM-BPS
SEM-BCS
手工录入
数据加载
SEM与R/3集成
SEM之间集成
战略、业务与执行性计划
粒度
时间
执行性计划
详细日程
服务计划
店铺计划
合同处理
……
运营计划
销售计划
收益计划
需求计划
供应计划
盈利计划
成本中心计划
……
战略性计划
公司远景与使命
长期投资
战略方向
战略市场发展目标
……
低
高
第一周
第二周
第三周
第一年
第N年
测量
执行
建模