银监局农村合作金融机构案件防控长效机制建设的指导意见.docx

##银监局农村合作金融机构案件防控长效机制建设的指导意见

各银监分局,##省农村信用社联合社,南京市各农村中小金融机构:
为进一步推动辖内农村合作金融机构案件防控长效机制建设,有效遏制违法违规案件的发生,根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》和《商业银行信息披露办法》、《商业银行内部控制指引》、《商业银行操作风险管理指引》、《商业银行合规风险管理指引》、((银行业金融机构内部审计指引》等法律法规和规章的要求,现就##省农村合作金融机构加强案件防控长效机制建设提出如下指导意见:
一、工作目标
案件防控长效机制建设的工作目标是以现代商业银行内控目标为标杆,以加强合规文化、尽职文化建设为基础,以强化内部控制和风险管理为主线,以规章制度建设和执行为根本,整合内控管理资源,完善内控组织架构,理顺内控协调机制,健全内控约束机制,逐步建立制度健全、执行有力、内控严密、持续有效的内部控制体系,全面建立起“查、防、堵、惩、教”相结合的案件防控长效机制,全面提升内控和风险管理水平,实现辖内农村合作金融机构健康有序运营。
二、基本思路和职责分工
案件防控长效机制建设的基本思路是:以行业管理为引导,以农村合作金融机构为主体,以监管检查与评价为推动,以完善组织体系为抓手,以完善内控机制为核心,以检查评价为手段,逐步建立和完善案件防控长效机制。
行业管理部门(##省农村信用社联合社,以下简称省联社)、各农村合作金融机构和监管部门应按照案件防控长效机制建设的基本思路,进一步完善管理组织架构,认真履行案件防控长效机制建设的各项职责。
(一)省联社要高度重视并有效指导和监督辖内农村合作金融机构案件防控长效机制建设工作
省联社要明确主要负责人对案件防控工作负总责,要进一步完善组织架构,明确各部门职责分工,不断提高履职能力;要设立独立的合规风险管理部门,并配备专职的合规管理人员,负责自身及对全辖农村合作金融机构合规体系建设、辅导培训与合规经营检查,组织对综合业务系统以及新业务、新产品的开发和研制进行合规性评估与测试以及对全省合规风险管理活动进行评估;要统一制定基本的业务规章制度,组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对各项政策、程序和操作规程进行梳理和修订,指导辖区各农村合作金融机构规范各项业务管理;要明确具体职能部门牵头负责自身及全辖农村合作金融机构操作风险管理,制定和实施全省农村合作金融机构操作风险管理政策,并要结合案件防控特点,制订年度案件防控重点和实施方案;要指导和推动各农村合作金融机构内控长效机制建立与完善,增强各机构的案防能力。
(二)各农村合作金融机构要不断完善公司治理,建立完善风险管理组织架构,创造良好的内部控制环境
1、不断完善公司治理,提高治理水平。各农村合作金融机构要在现有“三会一层”组织架构基础上,完善议事规则,合理清晰划分股东(股东代表、社员代表)大会、董(理)事会、监事会和经营管理层在内部控制和全面风险管理等方面的职责权限。其中
董(理)事会应对本单位内部控制和全面风险管理的建立健全和有效实施负最终责任,董事会应下设审计委员会和风险管理委员会,负责审查和监督机构内部控制措施的有效实施和自我评价情况,制定和审查机构的风险管理策略,监督和评价机构风险管理的充分性和有效性;监事会应负责监督董(理)事和高级