应收账款工作汇报
应收款项清查工作总结根据《关于加强应收款项管理切实防范经营风险的通知》文件要求,结合我公司实际情况认真开展清理工作,现将有关清理情况汇报如下:
一、应收款项清查的组织工作为使应收款项清理工作得到有效落实,我公司于**年*月*日成立了应收款项清理小组,负责对应收款项进行全面清查、催收和处理。组长:**副组长:**成员:***二、应收款项清查的范围清查的范围包括:公司本部、控股子公司,二户单位的应收款项。
三、应收款项清查的工作程序1、组织学习文件精神,做好人员分工。
2、**年*月*日至*月*日对本公司及所属子公司的应收款项进行全面清理,财务部负责编制应收款项统计表,并将统计表上报公司领导。
3、根据《应收账款统计表》将责任落实分配给责任人撰写清理工作报告,上报有关数据。
四、应收款项清查的结果(一)公司本部清查结果截止**年*月*日应收款项合计120万元,其中:应收账款余额为15万元、其他应收款余款为100万元、预付账款5万元,(明细表附后)大额应收款项说明如下:
1、应收子公司100万元,此款系对其子公司的经营业务的支持而以发生的往来借款,12月底将归还我公司。
2、应收水电费款10万元,此款主要由于当月水电费次月收款情况而形成,同时通过清理发现有2万元未及时收回,现已责成管理水电的部门进行催收预付**公司5万元,此款为预付购料款,次月次月所购商品入库,将冲销该预付账款。
(二)控股子公司清查结果截止*年*月*日应收款项合计605万元,其中:应收账款余额为20万元、其他应收款余款为5万元、预付账款580万元,(明细表附后)大额应收款项说明如下:
1、应收**汽车有限公司索赔款15万元,此款属于本月开票挂账,对方次月付款的情况而形成。
2、预付**公司购车款510万元,此款为当月预付次月购45台车款,次月所购商品入库,将冲销该预付账款。
3、预付*汽车配件公司购配件款30万元,此款为当月预付次月购汽车配件款,次月所购商品入库,将冲销该预付账款挂账预付*有限公司购车及配件保证金40万元,此款系20**年应厂家统一要求,预留给厂家的长期质押保证金,在持续生产经营情况下,此款也将持续挂账。通过清理使呆坏账得
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