银行贷款形态迁徙管理暂行办法.doc

##银行贷款形态迁徙管理暂行办法
第一章总则
第一条为规范贷款形态迁徙程序,加强贷款形态迁徙管理,保证贷款形态管理的严肃性,根据《中国##银行贷款风险五级分类管理办法(试行)》(##银行字〔〕11号)及其他相关规定,制定本办法。
第二条本办法为《中国##银行贷款风险五级分类管理办法(试行)》的补充和完善。贷款风险分类的标准仍然以《中国##银行贷款风险五级分类管理办法(试行)》为准。
第三条本办法所称贷款形态迁徙是指按贷款五级分类对外披露口径各类贷款形态之间的转移。各类贷款,指我行贷款五级分类中的正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类贷款。
第四条贷款形态迁徙实行部门分工、各负其责、相互制约。
第五条贷款形态迁徙遵循“严格认定、分级审批、规范操作、责任追究”的原则。
第二章贷款形态迁徙管理范围和审批权限
第六条贷款形态迁徙管理的范围包括向下迁徙、向上迁徙和向外迁徙。
(一)向下迁徙。即从高质量贷款向低质量贷款变化,有四种情形:一是可疑类贷款向损失类贷款迁徙;二是次级类贷款向可疑类贷款、损失类贷款迁徙;三是关注类贷款向次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款迁徙;四是正常类贷款向关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款迁徙。
(二)向上迁徙。即从低质量贷款向高质量贷款变化,有四种情形:一是关注类贷款向正常类贷款迁徙;二是次级类贷款向关注类贷款、正常类贷款迁徙;三是可疑类贷款向次级类贷款、关注类贷款、正常类贷款迁徙;四是损失类贷款向可疑类贷款、次级类贷款、关注类贷款、正常类贷款迁徙。
(三)向外迁徙。主要指贷款五级分类中某种形态向外转移到待处理抵债资产科目。
(四)按期限管理的各类贷款,因贷款逾期由正常贷款向不良贷款迁徙的,不在本办法范围之内。
第七条审批权限。
(一)二级分行审批权限:正常类贷款向关注类贷款迁徙;关注类贷款向正常类贷款迁徙;次级类贷款向可疑类贷款迁徙;可疑类贷款向次级类贷款迁徙;损失类向次级类、可疑类贷款迁徙。
(二)省级分行审批权限:正常类贷款向次级类贷款、可疑类贷款迁徙;关注类贷款向次级类贷款、可疑类贷款迁徙;次级类贷款向正常类贷款、关注类贷款迁徙;可疑类贷款向正常类贷款、关注类贷款迁徙;损失类向正常类、关注类贷款迁徙。
(三)贷款形态向下迁徙至损失类(呆账)贷款、向外迁徙至“待处理抵债资产”科目或按照总行特殊规定转入相关科目,如转入“粮油企业改革挤占挪用占用贷款”等科目的,按照总行有关规定办理。
(四)对上级行及有关部门检查和审计发现问题整改而发生贷款形态迁徙的,按审批权限范围报备。
第三章贷款形态迁徙的审批程序
第八条贷款形态迁徙程序包括贷款形态迁徙申请、审查、审批和形态迁徙。
第九条贷款形态迁徙申请。发生贷款形态变化的,应在形态变化之日起一个月内提出申请。贷款形态迁徙申请人是经营行的客户部门。申请人的职责是:对拟认定风险类型的贷款,及时提出认定申请,全面、正确反映贷款形态;提供事实清楚、真实可靠、全面完整的认定申请资料及原因分析。
提出申请时,要填写《中国##银行贷款质量认定申请审批表》一式两份。需报上级行审批的,还要上报下列资料:
(一)贷款发放审批的原始资料(复印件)。
(二)贷款形态变化具体情况的说明。
(三)本部门和本单位检查出问题的整改情况,上级行和有关部门检查或审计后下