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复旦大学
硕士学位论文
董事自我交易的若干法律问题研究
姓名:邹泳
申请学位级别:硕士
专业:法律
指导教师:冯忠秋
20040331
中文摘要第二章围绕董事自我交易法律规范的理论基础——董事忠实义务理论进行董事自我交易是指公司与公司有利益冲突的董事或其相关人之问正在进行或拟进行的涉及双方经济利益分配的交易。由于交易本身固有的利益冲突性,使董事极易利用其优势地位和对公司的影响力在交易中追求其个人或相关人的利益,从而造成对公司的不公平。因而无论在英美法系还是在大陆法系,各国都对董事自我交易行为建立了相应的法律规范,以防止董事蚨碌睦叵等滥用其地位和职权,侵害公司利益。本文第一章从介绍董事自我交易的一般理念破题,在界定董事自我交易的定义、内涵和构成要件和基础上,分析了该种交易所具有的潜在利益冲突性及其对公司和股东的不公平性,从而说明法律对董事自我交易进行规制的原因。论述。董事的忠实义务要求董事在执行公务时以公司利益为重,,而董事自我交易恰恰是利益冲突交易的典型形态,因此这种交易必然受到董事忠实义务的约束与规制。由于英美法系与大陆法系对董事忠实义务在认同程度与接受程度上的差异,两大法系国家对董事自我交易的法律规制也经历了不同的历史发展过程。本章还就此通过历史分析的方法展‘丌论述。第三章重点介绍董事自我交易的法律规范。通过横向比较的方法从交易范围、披露规则、生效要件、交易效力和董事责任等五个方面较为全面地探讨了英美法系和大陆法系在监管董事自我交易方面的不同法律规范。并探讨了董事自我交易的规范与现代公司治理之问的关系。最后,以实例分析进一步说明对董事自我交易进行有效规制的重要性。第四章是在借鉴固外立法的基础上,针对我国普遍存在的董事自我交易现象以及与此相关的立法缺陷,对如何从内容和形式上完善我国董事自我交易的法律规范提出建议,并就如何扩大董事自我交易的主体范围,完善生效要件,明确法律后果和建立董事赔偿制度等方面进行了积极的探讨。关键词:董事自我交易、利益冲突、忠诚义务、董事自我交易的规范
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权利义务及自我交易的相关规定展开思考和论述,以期从强调董事道德诚信的角现代公司制度的重要特点就是公司所有权与经营权的分离。也正是这种分离,使得公司治理机制的构架成为必要。所谓“公司治理”,从某种角度说就是为促进董事会以公司最佳利益为出发点行使公司权力而对其赋予权利、。实际上,随着董事和董事会权力的不断扩张以及股东对董事控制的趋于减弱,强化董事义务、规制自我交易已经成为构建良好公司治理机制的一个重要方面。。。美国是世界上关于自我交易立法规范最为完备的国家,其中由美国律师协会起草的《示范公司法》更是被美国各洲奉为公司立法的典范。英国、法国、日本、韩国等国家对自我交易也各有立法规制,例如,英国年《公司法》第凇⒎ü⑷毡辍渡谭ǖ洹返醯取T谘醴矫妫⒈碛辍渡谭ā返诘拿拦痉ㄑд摹抖率鞘苄磐腥肼利益冲突和公司伦理墙显绲囊黄9赜谧晕医灰椎闹论。而美国学者瓹教授的《公司法则》则可以晓是对自我交易进行全面论述的经欺著作。其他著作如美国教授的《公司法贰⒂⑽《公司法:理论、结构和运作》等都对董事自我交易问题有所论述。在实践中,公司尤其是上市公司的自我交易事件层出不穷,安然、环球等系列公司丑闻的发生向全世界敲响了警钟:完善公司治理、加强市场监管、进一步规范包括董事自我交易在内的利益冲突交易势在必行。我国立法对董事义务与自我交易的法律规定比较笼统,对董事自我交易的定义、范围、披露准则及生效要件等问题均缺乏具体规定。本文拟通过对两大法系董事自我交易法律构架的比较分析,结合学者对我国公司法提出的修改建议,就完善我国公司立法中的董事度,规范董事自我交易行为、优化公司治理作积极的探讨与努力。董事自我交易在不同贰⑷缒么驜瓹篢琒.
第一章董事自我交易的利益冲突性与界定第一节利益冲突与董事自我交易随着现代公司的发展,公司结构出现了所有权与控制权相分离、股东中心主义向董事会中心主义转化的趋势。各国立法纷纷削弱股东大会的权限,。在这种情况下,如何防止董事在与公司的利益不一致时,滥用职权损害公司利益,就成为一个现实的