信用证业务介绍.ppt

中国银行总行
公司金融总部(国际结算)
2011年02月
信用证业务介绍
信用证的定义
“一项不可撤销的安排,无论其名称或描述如何,该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺”
——《跟单信用证统一惯例》
信用证的特点
开证行
第一性付款原则
独立抽象性原则
信用证结算方式的基石
银行有条件的付款承诺!
信用证的特点——银行第一性付款原则
案例:
开证行: XXX银行, 福州分行
议付行: XXX银行, 新加坡分行
最晚装期: 2000/12/31
开证行收单: 2001/01/22
提单日期: 2001/01/05
开证行拒付: 2001/01/25
拒付电内容:
“DOCS WAS REFUSED BY THE APPLICANT BECAUSE OF THE FOLLOWING DISC.: LATE SHIPMENT”
开证行的拒付有问题吗?
拒付无效
信用证的特点——银行第一性付款原则
银行
受益人
履行承诺的是银行
To pay or
not to pay?
无论申请人是否有意愿或能力
信用证的特点——银行第一性付款原则
“……银行关于承付、议付或履行信用证项下其他业务的承诺,不受申请人基于其与开证行或与受益人之间的关系而产生的任何请求或抗辩的影响”
——《跟单信用证统一惯例》
信用证的特点——银行第一性付款原则
“……只要规定的单据提交给指定银行或开证行,并且构成相符交单,则开证行必须承付……”
——《跟单信用证统一惯例》第七条
信用证的特点——银行第一性付款责任
信用证
收款保证
付款承诺
受益人
开证行
开证行的准备工作
背景方面——贸易背景审核、售/付汇审核
资金方面——提取保证金/扣销授信额度
内容方面——条款的拟定/修改