差旅费报销 管理规定.docx

差旅费报销管理规定
第一条、为了加强公司差旅费报销的管理,使差旅费报销有据可依,同时保障出差人员工作与生活的需要,根据公司实际情况,制定本规定。
第二条、本办法规定了公司出差、审批、费用报销等工作的管理和考核。
第三条、人事行政部是公司员工出差考核的管理和费用控制部门,财务部是差旅费的最终审查部门,其它各部门是费用控制实施的直接责任部门。
第四条、差旅费管理
1、所有职员工出差,应事先填写《出差申请表》,经上级领导审批后方可出差。
2、出差人员根据出差内容,出差天数确定差旅费预支金额。
3、出差回来报销时,必须同时结清余额,不得拖欠预支款。出差人员如有上笔预支费用未结清者,本次预支财务部不得给予办理。
4、各部门不得违反规定随意批准给予借款,造成账务混乱的,追究经办批准人的责任。
5、人事行政部及财务部均有权拒绝不符合规定的预支款申请。
第五条、差旅费报销标准
差旅费是指公司人员办理公务出差期间产生的住宿费、交通费、伙食补助费、额外补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭正式发票报销;交通费在规定的等级标准内凭正式发票报销;伙食补助费和额外补助费一般按出差的自然天数计算。
1、交通费
①职员工出差其交通工具需在《出差申请表》上注明,原则上以火车、汽车为主,乘坐火车全程超过6小时的可订硬卧。其他特殊情况或因工作紧急需要改乘高铁或飞机的,须请示总经理同意。搭乘高铁应购买二等座票,搭乘飞机应购买经济舱。
②省内出差应尽量按公司规定申请外派公车,如有特殊情况需自行搭乘省内客车或市内乘坐出租车的,需提前告知分管领导批准, 再凭票据实报销;市内出差,在公司没有派车或不乘坐出租车的情况下,凭票据实报销公交费用。
③申请自驾公车出差,通过加油卡加油,由行政部负责管理,原则上不允许个人私自加油,如有特殊情况,必须预先告知行政部负责人,报销时需加具行政部负责人签字方可报销。
④多人一起出差,差旅费一律自用自报,不得混合报销或代替他人报销,如出现多人共用费用,应在原始票据上注明人数及事由。
⑤近地出差,应事先做好行程安排,在工作完成的情况下,应当日往返,不得无故逗留。
2、招待费
①出差过程中因业务工作需要使用招待费,一律事先请示,应先征得部门经理的同意,如数额较高应向总经理汇报,否则不予报销,招待费用尽量以节俭为主。报销时需详细写明用餐时间、地点、原由、客户单位及陪同用餐人员名单,并附上正规的原始票据。
②其他交际类费用,如赠送礼品、礼金等非餐饮招待类交际费用,必须先征得总经理同意,方可执行,报销。
3、住宿费
指导性住宿标准:
费用项目
高层
中层
一般员工
住宿(酒店级别)
四星级标间
三星级标间
三星级标间
餐饮费
300元/天标准内实报实销
200元/天标准内实报实销
150元/天标准内实报实销
说明: 酒店的级别以当地的标准衡量,总监以上的为高层,C级为中层,其余的为一般员工。
①出差住宿费在规定的限额内凭据报销,特殊情况经总经理批准方可报销。
②如同上级职务或职称人员一起出差,因工作需要,可随同住宿,享受上级职务或职称相同的标准。
③出差人员由接待单位或住在亲友家的,一律不予报销住宿费。
④住宿费标准一般指每天每间,若为同性二人同时出差,按一个房间标准报销,高层以上人