移动-全面预算管理体系实施项目预算模型方案.ppt

天津移动通信有限责任公司全面预算管理体系实施项目预算模型方案
目录
业务数据预测
财务报表预测
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业务数据预测
收入预算
成本预算
工程投资预算
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收入预算(一)

移动业务
1. 基本通话费


= MOUKn×资费t×月平均用户数量Kn
= MOUNn×资费t ×月平均用户数量Nn
主营业务收入
= 每户每月平均收入n ×服务用户数量n
其中,服务用户数n=用户数量n ×使用服务用户%(下同)
。使用服务用户%依据历史数据的趋势,结合对市场发展情况的预期来估算
= 月租费n×用户数量n
= MOUGn ×资费t ×月平均用户数量Gn
下标说明
K 高端个人用户
N 普通个人用户
G 集团用户
n 各品牌
m A/B/C类集团客户
t 通话费明细分类
1. 主叫显示
2. 呼叫转移
除主叫显示以外的新业务收入通过历史数据考虑发展趋势和公司业务发展战略进行估算。
3. 呼出限制

2. 国内长途话费
普通长途
IP长途
3. 国际长途话费
普通长途
IP长途
4. 出访漫游
注:各业务品牌包括:全球通、津门通、时尚卡、新星卡、2008卡、新秀卡、全球通预付费、神州行、轻松卡和其他(包括:套餐、校园卡、知音卡、公务卡)。
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收入预算(一)

1. 短消息
4. 秘书服务
5. 全球呼
6. WAP
2. 信息点播
3. 手机银行
7. GPRS

移动业务
主营业务收入
= 每户月平均收入n ×服务用户数n
除短消息以外的短信服务收入通过历史数据考虑发展趋势和公司业务发展战略进行估算。
=每户月平均收入n ×服务用户数n
8. 其他
由于占移动数据收入比例很少,通过占移动数据收入的比率计算,比率根据历史数据估算。
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收入预算(二)
主营业务收入

数据业务

A. IP卡业务



=非移动数据业务收入×比例
= 前7个月IP卡预付费×90%/7

= 通话费收入总额×比率
= 通话费收入总额×比率
= 上年月预付费×10%
用户通常在购卡后7个月内使用所购IP卡面值的90%
另外10%为沉淀收入。
1. IP话费
2. 沉淀收入


3. 网间互联
= IP卡话费收入×比率
根据以往统计数据,估算IP卡网间结算收入占IP话费收入的比率
4. 漫游清算
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收入预算(三)

业务收入



根据历史数据分析填列
=本年预测神州行预付费×上年异地充值收入占神
州行预付费比例
=IP卡话费预付费×上年异地充值收入占IP预付费的比例
1. 神州行
2. IP充值卡
主营业务收入
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收入预算(四)
= 年初天津市移动用户数×(1+移动用户年增长率)×目标市场份额
其中:移动用户年增长率的确定须考虑天津市场的历史增长情况和行业生命周期。如:成长期的用户增长率较高,成熟期用户增长率趋缓。目标市场份额为中国移动计划在预算年度占天津市场移动用户的份额。
=(年用户数-集团用户数)×个人用户中各品牌百分比n× 高端用户数百分比n
高端用户指年MOU值大于一定分钟数的客户,高端用户数的百分比根据历年数据,结合公司营销规划进行估算
=(年用户数-集团用户数)×个人用户中各品牌百分比n×普通用户数百分比n
=各月净增数占年净增数比例n ×品牌年净增用户数n
各月净增数占年净增数比例根据上年各品牌的用户数在各月间的分配情况考虑市场因素后确定。

年用户数


年用户总数
各月客户净增数

= 集团数m×集团平均客户数m ×各品牌用户数占用户总数百分比n

净增用户数
=年用户数n- 上年末用户数n

离网用户数
=年离网率n×(年初用户数n + 月用户总数n)/13
年离网率的预测方法:基于以前年度离网率的历史数据,估算变化趋势,结合对各品牌下年市场竞争状况的预测进行调整后得出。
各月客户离网数
=各月离网数占年离网数比例×年离网用户数
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