预算部管理制度.doc

原则理念:企业管理就是预算管理,也就是事前管理规范预算工作流程,完善预算管理制度加强对公司资金使用的监控力度,使其更具计划性、合理性,为公司创造更大效益激励预算部员工的工作积极性和主观能动性部门职责㈠基本职责根据公司的宏观经营战略计划,编制公司整体预算。根据公司的阶段性营销指标,制定相应的工作计划,并完成营销指标。配合相关部门共同完成公司制定的阶段性利润指标。遵守公司各项规章制度,并根据公司制度,制定并完善预算部的工作制度。㈡职能职责1、制定标准的预算、决算制定工作流程和审核、监督预算工作流程。2、组织和安排工程项目的投标预算工作,确保预算的合理性、经济性、竞争性和准确性。3、编制项目成本预算、竣工决算,并审核项目运作过程中的成本支出和费用支出;如有洽商增补变更,及时调整施工预算。4、编制各项预算、决算要求选用正确的计算公式、计算方法及标准,确保数据和结果的准确性、完整性、真实性;并负责校核各项预算数据的准确性及可靠性。5、根据预算,监督控制各项费用的支出6、工程竣工后,审核修订结算方案。7、参与讨论确定投标与施工设计方案8、配合与协助业务部完成投标所需要的其他工作9、监督项目各阶段性回款,并对项目运作过程中的阶段性项目毛利进行核算和监控。10、编制投标预算书及成本预算书,依照成本预算分析审核材料采购计划;按月按照项目部提供的完成量进行汇总统计;负责与其他相关部门之间的协调沟通工作。负责本部门人员的各项工作绩效考核及奖惩。负责组织本部门的人员进行学习和培训,提高人员的工作能力,培养团队合作的精神。做好部门内部资料的存档、保密工作。任务额度预算部年度任务目标5000万项目毛利。未中标项目不计入任务目标,按300元/标计算酬劳。预算费用管理1、年度预算费用总额:预算部年度预算费用总额:5万2、项目预算费用:项目合同价(A)项目业务总费用额度备注A≤200万元A×1‰特殊情况,限项目毛利率≥45%时A≤1000万元A׉1000万元<A≤3000万元A׉3000万元<A≤6000万元A׉项目设计费用按项目独立建帐,额度限本项目使用,不得挪作他用。项目设计费用支出达到控制额度的1/3时,财务部会同设计部经理(并视需组织其他相关部门)召开针对该项目的中间过程评审会,根据各种情况以决定该项目的费用支出是否合理有效。3、年度预算费用与项目预算费用的管理限额,如果存在限额高低的矛盾,以项目预算费用限额为准。薪酬管理(一)、工资部门月薪总额年终奖最高额度预算部9000元/月10万预算部年终奖=已完成任务额/年任务额×10万个人工资由部门经理评定级别后上报,公司统一发放。公司对各每个项目完成时考核一次:计算错误率达到5‰的,从次月起,工资、设计提成按月应发额度的60%控制发放,并且,公司有权视情况决定是否对预算部进行重组或对个人进行辞退,而不需要对其支付任何补偿;若部门最终完成年度任务额,而且设计错误率低于1‰,则已扣减的数额全部补发,但对于未完成年度任务额的,已扣减的数额不再补发。奖惩条例考核职责的说明太简单化,要详细一些。如何避免预算工作中发生错误。中标后的预算的制定、审核包括与其他部门如何协调要详细说明,特别是预算的制定,如何做到详细到投料的程度。工程完工后的结算(审核)也要详细项目运作过程中如何实施监控与各个相关部门采取怎样的沟通,具体在那