今潮成本控制管理规定.doc

,最大限度地提高公司经济效益,保证企业持续发展,特制定本办法。、经营、服务全过程。是全体员工共同遵循的准则。(1).在产品设计阶段,要确保设计的产品满足客户有一定的市场份额或潜力。产品成本要控制在计划目标以内,外购外协件总成本不得高于售价的60%。产品设计同时要提供给公司计划报价部《产品成本估算》。(2).产品设计和产品改进,必须严格按照ISO9001程序进行评审、确认、验证,图纸或技术文件要有设计、审核等签字,以减少、杜绝因设计失误、图纸差错等造成部件等成本损失。因设计失误、图纸差错而造成(材料)返工、报废(浪费)控制在500元(含)以内由责任人员全额赔偿,500元以上按不低于50%的比例赔偿。(3).设计人员必须经常检视其设计工艺文件的符合性、适应性和执行情况,因没有及时跟踪、验证,造成部件损失或者质量损失,按《公司奖惩条例》执行。(4).产品设计阶段进行另材料选型和调研时,要向采购部提供供应商报价、供应商的单位与联系方式,同时将需要的采购数量和型号,书面通知采购部,由采购部负责采购。(1).主要材料采购供应商,必须按照ISO9001程序进行评价,并经公司总经理批准方可列入合格供应商。公司与列入《合格供应商名录》的供应商必须签定《采购合同》、《技术协议》、《质量保证协议》。(2).公司全年的采购成本,每年要确保下降3~5个百分点;采购员与各供应商洽谈采购价格或者材料价格,必须坚持公开、公正、公平的原则,同品种、同质量的同类物资(配件、材料)采购价格,高出市场价或者合同价部分由采购员自赔差价。涉及到合同价上涨时,必须经公司总经理批准。(3).财务部门在核实采购人员报销购货发票时,要核对《采购入库单》上的数量、规格,在必须一致的情况下方可予以挂帐、报销。《采购入库单》必须有检验员的签字。(4).公司采购行为全部由生产部履行,《采购订单》全部由生产部下达(含样板、样件采购)。采购人员向供应商下达《采购订单》时,要充分考虑仓库库存量和生产计划安排,一般要始终保持材料库存量可以至少满足一个月的生产需要。但库存量也不能过大,库存材料超过3个月的生产量,即视为工作失误。采购人员要写出书面说明,提出处理意见,否则给予采购人员50~200元的处罚。(5).生产部在下达《采购订单》或者“生产图纸”之前,必须将采购价格书面反馈给财务部门、计划报价部门(临时零星采购的没有订单和图纸的材料或物资除外、技术部门要求供应商提供样件不支付货款的除外)。否则,由于先订购后洽谈价格,造成公司成本升高,工作被动的,每次对当事人罚款50~100元。(6).临时采购的物资(含样件的采购),必须执行ISO9001程序文件,由申请人提出书面《采购申请》,经总经理批准后,方可采购。没有经过批准擅自购买非公司生产经营必须的物资或者配件,由采购人员自理费用。,必须严格按照《仓库管理规定》执行。任何材料的领用(消耗),应严格按材料消耗定额(技术部提供的《采购明细表》)办理领用出库手续:1)、生产成品需要的各类物资配件,由班组主管办理领用手续,经生产部主管批准后,到仓库领用。仓库必须严格按照《领料单》上的规格型号、数量发放和配送。严禁擅自添加、改动签字批准完毕的《领料单》,严禁没有任何领用手续发放配件。否则,给予责任人处罚50~200元。2)、因生产失误过程中发现不合格品需要更换时,仓库凭《领料单》发放,《领料单》在签字批准时必须有《不合格品报告单》,更换的部件规格型号、数量必须一致,否则不予领取。3)、生产现场领用一些海绵板、包装箱、木材材料、配件等必须截取的物资,办理完毕领用手续必须在仓库保管员监督下领取。4)、生产现场使用的标准件,由仓库保管员按照技术设计部材料消耗定额配送到生产现场,现场因为质量问题需要更换“以废换新”。因人为损坏或丢失需要重新领取的,按超定额领料程序办理。5)、因生产质量原因或其他原因,从客户单位返回装配现场重新整修的,返回的总成重新办理入库手续,需要更换的配件按本款第2)条执行。6)、生产现场装配完毕的各类总成、部件,入库前由生产组主管负责报送质量品质部进行检验,待检验生产包装合格、记录齐全后办理入库手续。、产品选型、测试等需要,领用并消耗仓库材料配件时,由当事人办理领料手续,需要临时借用或者试验完毕归还仓库的,由当事人办理借用手续,经生产部主管批准后执行;借出公司的材料必须经总经理批准。借条由仓库保管,每半个月负责催还一次。1)、因设计选型需要,供应商提供的各类试用件、样件,无论是否需要支付货款、是否可以使用,均全部办理入库手续,仓库在台帐中专门注明相关