财务常用业务单据填写规范.doc

财务常用业务单据填写规范(试行) 财务常用业务单据填写规范(试行)为规范财务常用单据填写,规避支付风险,保证支付审批准确、有效,特制定该填写规范,要求公司各部门在日常工作予以执行:一、《请款单》适用范围:用于申请对外单位、个人付款填写项目:1.        请款人:必填项,此处填列申请付款的业务当事人;代他人经办,需备注代办人姓名。2.        请款单位:必填项,此处填列请款人所属部门;3.        申请时间:必填项,此处填列申请付款的具体日期;4.        收款单位名称:必填项,此处准确填列具体的收款单位/个人名称;5.        收款单位开户行名称:非必填项,此处填列收款单位的开户行;若付款为票据或现金,可不填列;6.        收款单位开户行账号:非必填项,此处填列收款单位的账号;若付款为票据或现金,可不填列;7.        请款事由:必填项,此处填列简明扼要的请款事由。8.        付款留言:非必填项,此处填列用于向收款人的留言(限20个字符/10个汉字内)。9.        具体明细:非必填项,若付款对应明细简单单一,可在明细中填列;若付款明细复杂,或滚动付款,可不填列;付款金额在总应付额度内可支付。10.    人民币(大写)/小写:必填项,此处填写付款金额的大小写,且大小写必须正确一致,无涂改,否则为无效单据。11.    支付方式:必填项,在转帐支票/汇票/本票/网银/其他中选择填列。 审批路径:1.        部门领导:针对付款金额及事项进行审核确认,同意后签字。2.        会计人员:必填项,由经办审核的会计人员签名或签章,填列下列两项数据:收款单位是否挂账:必填项,由经办审核的会计人员填列是否挂账。挂账金额:必填项,由经办审核的会计人员填列实际挂账金额或在途金额;针对内部往来,可不填列或备注内部往来。3.        分管领导:针对付款金额及事项进行审核确认,同意后签字。4.        总经理:针对付款金额及事项进行审核确认,同意后签字。5.        财务总监/财务负责人:结合资金结余情况,进行审核确认。20万元及以内的经营付款,财务负责人签字确认即完成审批;其他付款,需要财务总监进行审批签字确认。完成上述填列和审批后,即可交付至出纳,执行付款。 二、《借支单》适用范围:用于公司内部员工预借的差旅费、业务费等其他费用,一般为电汇支付。填写项目:借支人:必填项,此处由借支当事人签名;此处原则上禁止代他人办理借支,必须由借支人本人签名。所属部门:必填项,此处填列借支人所属部门;借支人姓名:必填项,此处填列收款人的账户名称、开户银行及账号。账户名称及开户银行账户空缺的,默认为工资卡账号。职务:非必填项,此处填列收款人职务。借支事由:必填项,此处简要填列借支的原因。例:差旅,招待,备用金,或其他等事项。还款时间:必填项,此处填列预计的还款时间。人民币大小写:必填项,此处填写付款金额的大小写,且大小写必须正确一致,无涂改,否则为无效单据。审批路径:1.        部门负责人:针对借支事由及金额进行审核确认,同意后签字。2.        分管领导:针对借支事由及金额进行审核确认,同意后签字。3.        会计:审核单据填列齐备,准确,核实无误后签字或签章确认。4.