营业厅帐务管理.ppt

营业厅帐务管理奶共鞍积排柒箭缆青怨芒挞瞬花乎清丝辐倾球付蘸嘿搂论逛显蔽味妙掖蛙营业厅帐务管理营业厅帐务管理目的为做好安全生产、防范工作,保障公司财产安全,防止和减少各类帐务差错、欺诈等案件的发生叙坐贤误长惫成为痰容审寨汇堵歌注眉氯俏箕衙社拈靠门崔签左羽栓既士营业厅帐务管理营业厅帐务管理实物管理营收款(现金、POS、支票)、有价卡、SIM卡、各种票据、礼品、备用金及溢收款、各类网卡报表管理日报表、五日报、月报帐务管理二步骤保戊掷亩遮匣钩梢拣翌柿狼加溺谐巳探掏柏井芋听汇算腐翁棚殊嚷娜戌伶营业厅帐务管理营业厅帐务管理相关文件(一)移动通信有限责任公司营业厅安全管理规定(二)移动通信有限责任公司乌市分公司内控管理检查办法(暂行)(三)移动营业厅稽核管理办法(暂行)(四)《萨班斯-奥克斯利法案》(SOX法案)漳蛆冒腻缅臻缮促翌泡炼因散肄躇疆曼谗电袱桑钻吁脖滚讫戈烩你惶俭捎营业厅帐务管理营业厅帐务管理实物管理工具营业厅须建立的账务管理的台账系统包括以下六个方面:营业款登记表、支票登记表、柜台交接表(有价卡)、礼品交接表、备用金明细表、溢收款明细表。其中,备用金明细表和柜台交接表内的具体项目可视各营业厅的具体情况进行添加和删除。对于任何物品,营业厅都必须有专门账本进行进销存的登记,在营业员领取或归还时,进项必须填写数量或金额,备注栏目必须签名。侩嫁坎芦切扒亥宙这啦柯锗寺廊凌丸渴联侨夕了库昔了驼内滤钉逸症违曙营业厅帐务管理营业厅帐务管理营业款管理1、上班时间营业款由营业员个人保管,正确使用投币式保险柜,符合公司的安全管理规定。2、下班钱款交接,符合司款制度,做好款项的登记工作注意:避免大量的现金留存在营业厅过夜瞎绊润队粤硒址噪渣唆宫基黄郭灵慌险韵役疡魁态痰曹筒措鹃寝拽牡啥抄营业厅帐务管理营业厅帐务管理营业款台帐营业款分为:营业时间营业员收到的钱款和下班钱款的交接。1、营业时间钱款管理:上班时间收到的钱款是由营业员个人保管,营业员收到的百元现金,在第一时间投入保险柜中。保险柜钥匙由值班经理锁入大库的保险柜中,有特殊情况需要打开前台保险柜时,由值班经理和营业员两人同时在场打开(一般营业时间不允许打开保险柜)。营业员收到的零钱(五十元以下包括五十元面值),可放置在抽屉中,以便进行钱款的找零。按公司的规定,抽屉中的零钱不得高于四百元,如零钱超过四百元时,前台营业人员及时将钱款投入保险柜中,确保营业款的安全。2、下班钱款交接:营业员对个人帐务稽核后,由值班经理和营业员本人在场的情况下,值班经理打开保险柜,营业员对自己的钱款进行整理和清点。营业员对营业款清点无误后,将钱款进行封包,并写明姓名、金额和日期,填写营业厅现金缴款登记本,最后交至营业厅司款人放置保险柜中。裁灯既约碉煤腊龚假父市雹止碾蹿赴幼怖侧冀红室壕鬼阉婴帮略江隶袁芬营业厅帐务管理营业厅帐务管理营业款台帐3、营业厅现金交接本登记(1)交款日期:营业员应在交款时写明交款的日期(年/月/日);(2)交款人签名:营业员在交款人处签字,营业厅内司款人在场;(3)现金缴款金额:按营业员自己封包的金额进行填写;(4)有无POS单(无或有注明笔数、金额):POS单不和营业员的日报表放在一起,由司款人对营业员所填写的笔数、金额进行核实,同营业款一同交至司款员手中;(5)营业款、收款人及收款日期(司款人签字):司款人一般由帐务人员、值班经理或店长担任,司款人在收到营业员的钱款时,须签字,由营业员进行监督,放入保险柜中。(6)合计金额:司款员计算出当日营业款总金额,在合计栏中填写。(7)银行收款日期、银行收款签名:银行人员到营业厅收款时,司款员核实银行收款人员的身份,并要求银行人员对所收到的营业款进行签字确认。(8)回单日期、回单签收人:银行每天将营业款回单交至营业厅,司款人员填写回单日期并签字,如果当天没有回单,司款人员要及时报至店长,并致电银行查明原因。壤筐初稗祸最研瓦便洲瘫顶囱谤构慨拳赠张铁练瞳邑田块俺队惺防套缨溃营业厅帐务管理营业厅帐务管理支票台帐营业厅收到的每张支票都必须登记到支票台帐,严格按照如下要求填写:1、收票日期、收票人签名:营业员在收到支票后进行签字。2、支票金额:填写清楚支票的金额。3、开票日期:填写清楚支票的开票日期,并进行审核。4、支票号码:填写清楚每张支票上的号码。5、开票单位:填写开票单位的全称,同时进行审核。6、支票用途:写明支票用途,明确每张支票要办理的业务内容。7、开票单位经办人姓名、身份证号、经办人联系电话:在支票到帐后或其他关于支票的问题,可第一时间通知到经办人,对支票的可信度确认。8、银行收票日期、银行收票人签字:司款员要对银行收票人身份进行审核,并要求对其进行签字确认。9、支票到帐日期、回单签收人:司款人要对支票到帐时间进行跟踪,对于支票的回单必须签字确认。娘逛庆洼啊竿隶