银行金融案例心得体会.docx

关于出纳员挪用金库资金案的心得体会银行业是在风险博弈中求生存、求发展的行业。该特性决定了银行业职工应时刻准备好防控风险。近年来,国内外银行业重大资金损失的案件颇多,严重威胁银行和客户资金安全,这些案件的共同特点之一,就是银行内控不健全,执行不到位,缺乏应有的行为制约机制。因此,采取相应措施,从源头上加强预防,是新时期防范金融犯罪的一道重要防线。一、关于出纳员挪用金库资金案的案情与作案方法为防控因冲时点存款任务空存而产生的资金风险,X 市分行于 2012 年 6 月开展了金库专项检查。此间审计人员辖区内某支行存在账实不符的情况,差额达到 1729 万元。随后深入调查发现,该支行出纳员部某、李某、张某三人擅自将本日应当清点缴存到同业账户或寄存押运分公司的现今 1729 万元交于农信社相关人员,助其完成冲时点存款任务。关于其作案方法,该支行三名出纳人员利用其职务便利,趁会计检查人员疏忽大意、缺乏警惕之心理,合谋将应缴存或寄存现金用作他用。二、案发原因和追责情况关于案发原因,包括但不限于一下几点:,未能充分认识到其行为所带来的巨大风险。,未能认真履行其职责,使相关规定流于形式。,管库及解款出纳未能履行其互控职责,使得防线防控与岗位监督机制失效。。在本次案例中追责人员有 13 人,其中纪律处分 9 人,组织处理4 人。且 4 人中 3 人解聘,1 人停职。三、案例启示与个人心得体会该案例警示着我们:其一、通过加强人员管理以达到防范风险的效果。落实人员准入及其相关制度,持续开展员工行为排查与教育工作。建立权责分工机制,完善关键岗位的有效互控及监督。其二、依照制度严格落实查库工作,加大检查力度,务必做到杜绝资金安全隐患。其三、规范业务处理流程,防控资金风险,从日常检查发现的问题入手,找出问题出现的根源,梳理完善现有制度,明确细化其业务准则,在制度层面防控资金风险。其四、与有关方面积极协调,做到消除资金存押风险。通过对金库建设、武装押运管理、金库监控、金库内外部值守管理等方面进行研究改进,及时消除其风险。个人心得体会:作为一个金融单位的职工,我深刻认识到自己个人利益与单2位利益相统一的现况,侵犯单位利益即是侵犯自己的利益。且我自己所从事的职业上讲求道与德,如果路走得不对就会犯错误,就会迷失方向;如果没有德,就谈不上自己的事业,也就没有单位事业的兴旺,就没有个人事业的发展,也就失去了人身存在的社会价值。通过该案例的学习,我对提高自己的业务素质和执行制度的自觉性有了更高的要求。在日常工作中督促自己认真抓好制度建设,一方面要根据自己一线柜员工作的特点