现金采购管理流程说明表
任务概要
现金采购管理
节点控制
相关说明
①
采购部根据企业各部门需求制订采购计划,报采购经理审核和总经理审批
②
采购部根据企业实际生产、经营的需要及库存情况,确定单项采购项目;根据采购项目的当期市场状况、价位等,采购部确定此项采购项目所需费用,编制采购预算
③
(1)采购人员根据采购项目预算,填写《借款单》,连同相关预算清单、说明报采购经理审核
(2)采购经理审核签字后报财务部,财务部根据年度采购计划与预算情况进行审核,签署意见后报总经理审批
④
总经理对采购项目及借款进行审批,通过后,财务部按照相应程序支付借款
⑤
采购人员进行采购活动,根据企业的实际要求,对所要购买的货品进行比较、选择,同时与供应方销售人员议价
⑥
交易达成后,供货商进行备货,采购部与之结算货款并索取发票
⑦
采购人员整理各项单据,详细列明各项费用情况,填写《报销单》,交与采购经理、财务部、总经理审批,报销采购费用
⑧
财务部做好会计记录,登记各类账目,相应单据存档备查
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