银行存款调节表.doc

1、甲公司2008年4月30日银行对账单的存款余额为269000元,4月底公司与银行往来的其余资料如下:①4月30日收到购货方转账支票一张,金额为36800元,已经送存银行,但银行尚未入账。②本公司当月的水电费用1325元银行已代为支付,但公司未接到通知而尚未入账。③本公司当月开出的用以支付供货方货款的转账支票,尚有48320元未兑现。④本公司送存银行的某客户转账支票12240元,因对方存款不足而退票,公司未接到通知。⑤公司委托银行代收的款项100000元,银行已转入本公司的存款户,但本公司尚未收到通知入账。假定公司与银行的存款余额调整后核对相符。要求:请代甲公司完成以下银行存款余额调节表的编制。银行存款余额调节表编制单位:XYZ公司2008年4月30日单位:元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额171045银行对账单余额269000加:银行已收企业未收的款项合计(1)(100000)加:企业已收银行未收的款项合计(4)(49040)减:银行已付企业未付的款项合计(2)(1325)减:企业已付银行未付的款项合计48320调节后余额(3)(269720)调节后余额(5)(269720)1、1000002、13253、2697204、490405、269720解释:甲公司2008年4月30日银行对账单的存款余额为269000元,4月底公司与银行往来的其余资料如下:①4月30日收到购货方转账支票一张,金额为36800元,已经送存银行,但银行尚未入账。36800企业已收银行未收②本公司当月的水电费用1325元银行已代为支付,但公司未接到通知而尚未入账。1325银行已付企业未付③本公司当月开出的用以支付供货方货款的转账支票,尚有48320元未兑现。48320企业已付银行未付④本公司送存银行的某客户转账支票12240元,因对方存款不足而退票,公司未接到通知。12240企业已收银行未收⑤公司委托银行代收的款项100000元,银行已转入本公司的存款户,但本公司尚未收到通知入账。100000银行已收企业未收假定公司与银行的存款余额调整后核对相符。要求:请代甲公司完成以下银行存款余额调节表的编制。银行存款余额调节表编制单位:XYZ公司2008年4月30日单位:元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额171045银行对账单余额269000加:银行已收企业未收的款项合计(1)(100000)加:企业已收银行未收的款项合计(4)(49040)减:银行已付企业未付的款项合计(2)(1325)减:企业已付银行未付的款项合计48320调节后余额(3)(269720)调节后余额(5)(269720)1、100000⑤公司委托银行代收的款项100000元,银行已转入本公司的存款户,但本公司尚未收到通知入账2、1325②本公司当月的水电费用1325元银行已代为支付,但公司未接到通知而尚未入账3、269720=171045+100000-13254、49040①4月30日收到购货方转账支票一张,金额为36800元,已经送存银行,但银行尚未入账。④本公司送存银行的某客户转账支票12240元,因对方存款不足而退票,公司未接到通知。5、269720269000+49040-483202、资料:XYZ公司2008年6月30日银行存款日记账余额为150000元,与收到的银行对账单的存款余额不符。经核对,公司与银行均无记账错误,但是发现有下列未达账款,资料如下:①6月28日,XYZ公司开出一张金额为80000元的转账支票用以支付供货方货款,但供货方尚未持该支票到银行兑现。②6月29日,XYZ公司送存银行的某客户转账支票20000元,因对方存款不足而退票,公司未接到通知。③6月30日,XYZ公司当月的水电费用1500元银行已代为支付,但公司未接到付款通知而尚未入账。④6月30日,银行计算应付给XYZ公司的利息500元,银行已入账,而公司尚未收到收款通知。⑤6月30日,XYZ公司委托银行代收的款项150000元,银行已转入公司的存款户,但公司尚未收到通知入账。⑥6月30日,XYZ公司收到购货方转账支票一张,金额为20000元,已经送存银行,但银行尚未入账。假定XYZ公司与银行的存款余额调整后核对相符。要求:编制XYZ公司的银行存款余额调节表。银行存款余额调节表编制单位:XYZ公司2008年6月30日单位:元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额150000银行对账单余额339000加:银行已收企业未收的款项合计(1)(150500)加:企业已收银行未收的款项合计(3)(80000)减:银行已付企业未付的款项合计1500减:企业已付银行未付的款项合计(4)(40000)调节后余额(2)(299000)调节后余额(5)(299000)1、1505002、2990003、400004、