财务部标准流程图.doc

滨海金辉大酒店内部文件潍滨海金行政字[2011]第01号酒店日审工作流程1目的为规范日审工作程序,健全财务制度,特制定本流程。2范围适用于酒店财务部的日审工作。3名字术语无。4职责财务部审计人员负责本流程的实施。5内容处理夜间遗留问题,负责落实通知书内容:每天接到“夜间审计报告表”后,对遗留问题要及时处理;及时填写审计通知书,通知责任人所在的部门主管,并负责落实解决,然后将解决的情况写在通知书的第一联上,最后将通知书编号存档,月底统计后,注上处理意见报财务送经理处理。帐单核销:接到收银员的结帐单后,检查所付的帐单是否齐全,然后按照帐单的号码,在票证核对表上按号划销。如有缺号,调整作废单据手续不齐,要写入夜审报告交日审处理。核对前台结帐处的结帐单及收银员个人报表:客房结帐单是由前台收银员为住店客人结帐所打印的帐单,反映向客人收取的房租、餐费及其它等费用。收银员收银明细表是反映当天所结房客帐(包括向客人收取的现金、信用卡、支票、外汇、转会议帐)的汇总表。核对餐厅结帐单:核对餐厅结帐单时应注意;帐单与附件单的核对,点菜单中每一项都要同电脑结帐单相核对,如果不符,要找收银员查明原因,并进行处理。附件单如有修改,应由修改人在单上说明修改原因,并由厅面管理人员签名证实,收银员应起监督作用。核对营业对帐表:要查看表中填写的数据与收银员上缴的附件单据中的数据是否一致,核对表中的收银员填写的数据与厅面其它相关人员填写的数据是否一致,如有不符,应立即向收银员查明原因并及时做出处理,确保营业收入的正确反映。打折手续应完整:用宾馆优惠卡打折的,要在帐单上注明卡号及客人签名;如果是宾馆管理人员为客人打折的,要有管理人员签名并注明所打折扣。审计员在核对时,要注意收银员所打的折扣是否正确,如果不正确,要找收银员查明情况,及时做出处理。免费接待是否符合标准:各级管理人员在宾馆免费接待,签单的权限应对照各级管理人员权限表。查看各级管理人员是否在权限范围内签单接待,如果发现接待超标,应立即找其补办手续,否则上报财务经理处理。核对其他部门的缴款凭证及收费单:其他部门的收银员在营业结束后,根据收银单汇总填制缴款凭证,缴款凭证各项金额与所附收费单金额合计应相符。收费单的核销及管理:收费单必须按号顺序使用,审计员对各部门每日交来的收费单按号在“票证使用单”上逐张划销,发现不联码使用的,应向收费单使用人查询原因,及时催交。作废单必须有领班以上人员签字方可。核对商务中心缴款凭证:要查清收费单中各项收费项目金额的正确性,定期到商务中心采集机器上的数据,做到帐实相符。检查夜间审计人员制作的各项营业报表:负责检查夜间审计人员所做的各项报表的正确性,如数据计算有误,应立即修改,并追究夜间审计员责任。审计主管同日审人员要经常到各营业点进行检查:检查收银员及厅面其他操作人员是否按规范程序操作,营业款是否如实反映,现金是否如实上缴。如果发现收银员或其他操作人员不按规范操作的,应立即纠正,并将情况及处理意见及时反映到部门经理和财务经理及质检部门,以防止情况再发生,确保宾馆不受损失。报表装订:按日期顺序将“收银员操作记录”、“各收费点缴款凭证”以及各收费点原始帐单装订成册,封面上注明起止日期存档。滨海金辉大酒店内部文件潍滨海金行政字[2011]第02号仓库管理工作流程1目的:为搞好储备资金的管理,防止物资积压浪费、残损霉变及非常损失,保障酒店经营需要,特制定本流程。2范围:适用于酒店仓库的管理。3名字术语:无。4职责酒店财务部负责总仓的管理,并负责各部门仓库的业务性指导工作。财务部成本核算员不定期对仓库账务相符情况进行核实。保安部定期对仓库安全管理进行监督、检查。人力资源开发部负责对仓库的运行情况进行检查。5内容(一)验货仓库保管员对照进货统计单的品名、规格、质量、价格等依此逐项检查商品,注意有无单、货不符的漏发、错发现象。按照原件点整数、散件点细数、贵重物品逐一仔细核对的原则清点数量。通过感官或简单仪器检查商品的质量、规格、等级、价格,如,外观是否完整无损、零部件是否齐全无缺,食品是否变质过期,易碎商品是否破裂损伤等手段检查商品质量。发现商品残损、变质、串号、短少等情况,交采购经办人与有关供应商交涉解决。(二)入库经验货合格后,填写“商品入库验收单”。(三)保管根据商品的特点及包装情况,整齐有序,分门别类安排仓位。逐个对商品编号、制作商品卡片(包括商品数量、价格、产地、有效期限等),一货一卡,出库消卡,帐货相符。根据商品入库单、商品销售价格通知单登记库存商品明细帐。控制调节库房室内温、湿度;采取措施防锈、防潮、防霉、防老化。必要时翻晒有关商品,使商品保持原有的质量。对贵重物品和危险商品要专仓、专柜存放。经常打扫仓库,保持仓库整洁。检查防火,防盗安全设施,离开仓库关好门窗,上好门锁,保管好仓