金税三期操作参考.doc

金税三期操作参考一、外管证业务( 测试通过) 1. 外管证开具?外出经营证明开具[ 证明受理岗] 2. 报验?外埠纳税人报验登记[ 税务登记岗] 注意事项:如果识别号为省外纳税人,系统默认可以继续操作。 3. 项目登记(1) ???? ?建筑业项目登记及变更[ 税务登记岗] (2) 不动产项目登记及变更[ 税务登记岗] 4. 代开发票(1) 建筑业代开?建筑业统一发票代开申请[ 发票代开岗] (2) 不动产代开?销售不动产统一发票代开申请[ 发票代开岗] (3) 通用代开?通用机打发票代开申请[ 发票代开岗] 5. 外管证核销(1) 经营地税务机关: 第一步: 进行外出经营活动情况申报[ 登记初审岗] 第二步: 注销建筑业或不动产项目[ 税务登记岗] (2) 注册地税务机关: 外管证核销外出经营证明核销[ 证明受理岗] 二、票证结报缴销(测试通过) 1. 用票人结报缴销( 用票人结报缴销(系统内) [税款征收岗]) 注意事项:(1 )用票人将已开过的所有票证进行结报; (2) (非电子凭证)有现金票证的必须进行以下操作 A 现金汇总, B ?缴款书上解销号[税款征收岗] (3 )查看信息是否正确,如正确点击保存,再点击提交。信息会传到票证管理员进行审核 2 .票证管理员: (1 )进入系统后,屏幕右下角会弹出提示信息,查看提示信息进入票证缴销界面。(2 )忘记点击提示信息,也可以选择“审核税收票证结报缴销”菜单进行操作。(3 )保存(4 )审批(5 )审批后发现结报信息错误的,可以点击“撤销结报”菜单,进行作废处理, 作废后结报信息自动返到用票人那里。三、财务会计制度备案(1 )点击“财务会计制度备案[报备受理岗]”菜单进入(2 )注意事项: A 如已有备案信息,先删除,再增加。 B 报送财务报表种类也在这个界面里增加。 C 财务制度有效期不用填。四、三方协议注意事项: A 行政区划选到市即可,不要选到区。 B 保存后自动生成协议编号。五、非正常户解除注意事项: A 输入识别号回车,保存、解除即可。 B 如果需要处罚走“税收(规费)违法行为登记”流程。六、企业所得税征收方式认定 1 .点击“企业所得税核定(依申请)” 2 .审批流程:管理员—所长—税政—主管局长—管理员进行公示—结束。七、代开发票查帐征收与核定征收注意事项:企业所得税不选子目系统默认为查证征收,按 25% 选到子目按核定征收, 按 % 八、通用申报说明注意事项 1. 房地产企业不能增加税种; 2 .房地产或建筑业如果有项目可以点击“项目提取”来获取税种信息, 但必须采集项目金额,金额可以在申报时更改。 3 .如果征收土地增值税,必须通过项目提取,不能添加。九、票证领用 1 .用票人存在已开具未结报的票证,系统会禁止票证管理员发放票证。 2 .三代单位如果需要领用税收票证,票