费用分析报告.docx

费用分析报告目录:1、管理费用2、业务费用3、B类费用一、管理费用1、人力资源中心2016年1-7月人力资源中心共支出费用148万元,其中房租费50万、年会费27万、行政费25万、福利费20万、装修费12万、日常费用6万、会议费4万、固定资产费4万元。总体体现为:(1)房租费50万元,2016年新增租赁房租费,较往年相比,每月新增17万元房租物管等费,此笔费用大幅增加(2)行政费25万,主要新增商务车租赁及使用费6万元、IFS办公室网络费用5万元、北京基地房租水电等费4万元,实际成都行政费10万元.(3)福利费20万,主要是节日员工福利及各种奖金费用。(4)装修费12万,因租赁IFS写字楼,故前期产生的装修费,较往年相比,此笔费用大幅增加。总结:1、房租、装修费支出较大;2、非固定性费用增加较多;3、日常固定性支出趋平;4、年会费用可以适当降低。人力资源中心装修费年会费8%18%房租34%行政费17%会议费福利费3%13%日常费用固定资产4%3%年会费行政费会议费日常费用福利费固定资产房租装修费2、管理费用-主要部门2016年1-7月管理部、市场部、拉萨公司、教育研究院、顾问、海外教育六个部门共使用费用148万,人力成本257万。总体表现为:(1)教育研究院费用使用27万,人力薪资136万,2016年新增教育研究院,较往年相比费用和人力薪资大幅增加,(2)拉萨公司费用56万,人力26万,2016年新成立拉萨公司,前期启动费用及后期相关高新申办及税务代理费用使用较大。(3)市场部费用33万,主要新增东北活动(人文鼎利学院签约仪式)6万元,其他属于市场部日常费用,日常费用偏高。建议:1、市场部的费用可以单独按固定费用和变动费用进行归类统计,除正常的印刷费、网站费、域名费外其他费用可以降低。2、顾问周舫费用4万,人力成本22万,海外教育产品部杜继环费用1万,人力成本13万,暂无法分析管理费用160140120100806040200费用人力二、业务费用1、业务部门分析除投资、政府、税收项目以外,1-8月总收入2607万,毛利1068万,业务部门人员使用费用745万。利润目标完成较好的部门:1、公共事业部完成利润目标67%2、吉智公司完成利润目标27%3、产业事业部完成利润目标25%其中教育服务事业部因与四川科技签订投资合同,完成任务较理想,赞!!另:2016年因负责人情况变动,田荣华团队的收入大幅降低,董娟部门的收入暂定,后期应提前考虑人员变动情况,做相应的项目情况分析及处理方案。2、业务人员分析各部门业务人员1-8月共使用人力薪资213万元,1-7月共使用费用113万(因8月费用在9月26后提交,故尚未统计8月费用)投入产出值较好的人员:1、王晓萍2、陈方亮3、周月总结:1、2016年异地业务较多,业务部门差旅支出增加较快。2016年会议及培训主要以成都总部为准,后期可考虑在异地做相关的会议及培训,增加异地员工归属感,同时可让大家更加有主人翁精神。2、各业务人员使用B类费用较多,但B类费用中的项目转化不理想,项目前期有投入,后期无果。后期建议各部门负责人管理B类费用,针对自己的团队人员进行分析,合理的使用B类费用,定期进行报告。3、产业项目较去年相比业务有所提升,张海宁、宁宁、周月费用发生较低,投入产出值较理想。三、B类费用在2016年上半年对费用进行A