新资本充足率计算及报表--市场风险部分专业知识讲座.ppt

目录市场风险资本要求报表结构市场风险资本要求报表介绍1市场风险资本要求报表1G4C市场风险资本要求情况表纳入11042G4C-1市场风险标准法资本要求汇总表纳入11043G4C-2市场风险内部模型法资本要求情况表纳入11044G4C-2(a)季度內最大的单日损失情况表工作底稿5G4C-1(a)市场风险标准法资本要求情况表(利率特定风险)工作底稿6G4C-1(b)市场风险标准法资本要求情况表(一般利率风险-到期日法)工作底稿7G4C-1(c)市场风险标准法资本要求情况表(一般利率风险-久期法)工作底稿8G4C-1(d)市场风险标准法资本要求情况表(股票风险)工作底稿9G4C-1(e)市场风险标准法资本要求情况表(外汇风险)工作底稿10G4C-1(f)市场风险标准法资本要求情况表(商品风险)工作底稿11G4C-1(g)市场风险标准法资本要求情况表(期权简易法-存在基础工具对冲)工作底稿12G4C-1(h)市场风险标准法资本要求情况表(期权简易法-只存在期权多头)工作底稿13G4C-1(i)市场风险标准法资本要求情况表(期权得尔塔+法_利率期权)工作底稿14G4C-1(j)市场风险标准法资本要求情况表(期权得尔塔+法_股票期权)工作底稿15G4C-1(k)市场风险标准法资本要求情况表(期权得尔塔+法_外汇及黄金期权)工作底稿16G4C-1(l)市场风险标准法资本要求情况表(期权得尔塔+法_商品期权)工作底稿2法规要求变化和对过去的完善1、利率风险特定风险权重其它为8%,现为其它外部评级为BB+以下(含)。2、资产证券化风险暴露的特定风险风险权重根据本办法附件9确定。3、内部模型新表,。4、利率风险增加了久期法报表。报表完善。5、商业银行采取包销方式承销债券等工具时,应计提相应的市场风险资本。(50%/100%)6、商业银行应将交易账户信用衍生产品一般市场风险和特定风险。7、商业银行可以不对结构性外汇风险暴露计提市场风险资本。市场风险资本要求报表框架说明3目录市场风险资本要求报表结构市场风险资本要求报表介绍5市场风险资本要求情况表G4C市场风险资本要求情况表填报机构报表日期:年月日单位:---++++。资本计量范围1、市场风险资本计量应覆盖商业银行交易账户中的利率风险和股票风险,以及全部汇率风险和商品风险。交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其它项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。(一)在交易方面不受任何限制,可以随时平盘。(二)能够完全对冲以规避风险。(三)能够准确估值。(四)能够进行积极的管理。2、门槛3、商业银行可以不对结构性外汇风险暴露计提市场风险资本。市场风险相关管理办法要求总结9监管要求1、商业银行应当制定清晰的银行账户和交易账户划分标准2、明确纳入交易账户的金融工具和商品头寸以及在银行账户和交易账户间划转的条件,确保执行的一致性。3、商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求。未经银监会核准,商业银行不得变更市场风险资本计量方法。4、银行集团内部同一机构不得对同一种市场风险采用不同方法计量市场风险资本要求。5、商业银行采用内部模型法,内部模型法覆盖率应不低于50%。资本计量市场风险资本要求为利率风险、汇率风险、商品风险、股票风险和期权风险的资本要求之和。其中:利率风险资本要求和股票风险资本要求为一般市场风险资本要求和特定风险资本要求之和。市场风险相关管理办法要求总结10