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国际支付———跟单信用证
信用证的概念
《跟单信用证统一惯例》对信用证有如下的定义:“跟单信用证”和“备用信用证”(以下统称“信用证”),意指一项约定,不论其如何命名或描述,系指一家银行(“开证行”)应其客户(“申请人”) 的要求和指示以自己的名义,在与信用证条款相符的条件下,凭规定的单据:("受益人")或其指定人付款,或承兑并支付受益人出具的汇票,,或承兑并支付该汇票,。”
信用证的含义
Letter of credit
Letter---信(证书)
Credit---信用
信用证是银行出具的在一定有条件下付款保证书。
信用证是一份文件
付款的条件就是提交信用证符合要求的单证
信用证是一种约定
为什么有信用证
在国际贸易中,进口商希望尽早提货迟点付款
出口商希望在未出货前尽早取得货款
出口商有时要求进口商提供证明保证出货后可以取得付款
进口商想以一种出口方可以信赖的银行保证尽早取得货物。
上述信用证定义中的申请人是进口方,开证行是进口地银行,受益人是出口商。
信用证是开证行应进口方的请求向出口方开立的在一定条件下保证付款的凭证,保证出口方在交付合格的货物之后可以取得货款。
付款的条件是出口方(受益人)向银行提交符合信用证要求的单据(合格的单据表示符合要求的货物的交付)
在满足上述条件的情况下,由银行向出口方付款,或对出口方出具的汇票承兑并付款
信用证表明银行保证付款的书面保证文件。
跟单信用证
跟单信用证是银行代表买方向卖方开出的银行书面承诺,只要卖方做到与信用征中阐明的条款和条件相符便可获得信用证规定金额的支付。跟单信用证的条款条件围绕着两个主题:(1) 提交证明卖方所运货物的物权单据,(2) 支付。简言之,银行作为中介向买方收取款项并相应交付能使持有人拥有货物所有权的单据。跟单信用证给从事国际贸易业务的买卖双方提供了很高的保护性和安全性。卖方确信只要他满足了信用证的条款便可得到独立于买方的第三方的付款。买方确信银行只有收到信用证所要求的物权单据,才会向卖方支付款项。日常所谓的“信用证”指的是“跟单信用证”。
信用证的特点:
其一,由银行承诺付款,银行是第一付款人。而在汇款和托收方式中,银行均未作出此种承诺。
其二,条件是由受益人提交符合信用证要求的单据。在国际贸易中单据是第三者或当事人出具的履约证书,所以信用证的约定是要求受益人以单据的形式向银行证明自己已履行了合同义务,银行即向其支付货款。对一个实际上已履行了合同义务的出口商来说,要提交这样的单据是能够做到的。因而信用证所提出的条件,并未对卖方构成合同义务的实质性的变更或添加。银行对单证的要求是:“单单一致,单证一致”
其三,信用证是一份自足的文件。不依赖于任何其他文件而存在。请看以下的一份信用证样:
信用证的内容1
RAINER INTERNATIONAL BANKCABLE ADVISED BY PRILIMINARY ON 4/25/1996LOS ANGELES555SOUTH FLOWER STREET .LOS ANGELES,CALIFORNIA 90071MAILING ADDRESS: . BOR 91964,LOS ANGELES CALIFORNIA 90009DATA:APRIL 21 1996MERCIAL LETTER OF CREDITOUR NO.:C06239ADVISING BANK NO.:ADVISING BANK:BANK OF CHINA SHANGHAI BRANCH HUQIU ROAD SHANGHAICHINA
信用证的内容2
APPLICANT:MERCURIES,INC.134,23TH STREETLONG 90810BENEFICIARY:SHANGHAI GARDEN TRADING COL EAST NANJING ROADSHANGHAIAMOUNT:(SAY US DOLLARS SISTY TWO THOUSAND TWO HUNDRED AND EIGHTY EIGHT AND CENTS FORTY ONLY.)EXPIRY:JUNE GENTLEMAN:YOU ARE AUTHORIZED TO VALUE ON US BY DRAWING DRAFTS AT 30 DAYS 100%INVOICE VALUE WHEN PANIED BY THE FOLLOWING DOCUMENTS:
信用证的内容3
1.  MERCIAL