2021年重点项目效益分析.doc

项目效益分析；
六、项目效益分析
（一）相关参数
此次测算选择现金流量法进行财务分析，以投资人自有资金内部酬劳率作为项目财务分析关键评价指标。
1、建设运行期
本项目属于综合管廊市政工程项目，项目标社会效益突出，经济效益难以在短期内实现。项目计划期限为20XX-2030 年，其中近期：20XX-2020 年，远期：2021-2030 年，项目计算期为27 年，其中建设期5 年，运行期25 年。因为项目建设需要和道路同时建设，且包含到大量征地和拆迁工作，项目子工程建设时间依据政府配套工作完备情况来定，项目建设期最长不超出5年。 项目建设内容关键为：，，。 m
2、项目投资
本项目投资为253480万元，其中：建筑工程费205560万元；工程建设其它费15898 万元；预备费17717 万元；建设期贷款利息为14305 万元。（暂按70%为贷款进行计算）。本项目拟设资本金76881 万元；
项目财务净现金流量投入29399 万元；申请银行贷款147200 万元。
（1）第一部分工程费205560 万元；
第一部分建筑工程费用包含：干线综合管廊、支线综合管廊和缆线管
廊土石方工程、地基处理工程、支护工程、廊体工程、防水、照明、消防、监控、支架、路面恢复等费用。
（2）第二部分工程建设其它费15898 万元；
第二部分工程建设其它费包含：勘察费、设计费、建设单位管理费、
工程监理费、工程招标代理服务费、施工图审查费、前期工作咨询费、造价咨询费、环境影响评价费、完工验收相关费、场地准备及临时设施费、水保费、劳动卫生安全评审费、工程保险费等。
（3）第三部分预备费17717 万元；
第三部分预备费包含基础预备费。根据第一、二部分费用累计8%
计算。
（4）第四部分建设期贷款利息为14305 万元。（暂按70%为贷款进行计算）
3、项目融资成本及融资方案
项目融资成 ，融资期限为30年，融资利率设定为6%，从运行年份第十二个月开始等额本息偿付外部融资贷款。
融资成本 本项目总投资253480 万元。本项目拟设资本金76881 万元；
项目财务净现金流量投入29399 万元；需要提供具体测算数据，申请银行贷款147200 万元
4、项目经营方法
本项目实施“投资、建设和运行管理一体化+入廊单位付费+可行性缺口补助”经营方法。
5、项目税收
（1）增值税及附加
企业增值税及其附加费，包含增值税、城市维护建设税、教育费附加、
地方教育费附加，增值税采取通常计税方法，税率为 %；市级城市维护建设税按增值税7%计取；教育附加费及地方教育附加费按增值税5%计取。
（2）所得税
本项目作为市政类项目，属于社会效益显著项目，且收入起源关键为政府采购服务资金，应主动争取相关优惠政策，现本项目所得税率暂不计取。
（二）经营收入测算
地下综合管廊（管沟）入廊租赁带来经济效益，成本费用支出关键包含运维服务成本、固定资产折旧、修理费、财务费用、管理费用等相关支出。考虑到项目计划建设需求，第十二个月生产负荷暂按计划建设68.