论当代国际贸易融资的特点与发展趋势.pdf

比较与借鉴
论当代
●张东祥
国际贸易融资
的
从商业银行角度来讲, 国际贸易融资( Finance of Foreign Trade) 是指围绕国际贸易结算
的各个环节开展的资金和信用融通活动。国际贸易融资是国际商业银行为进出口商人提供的金融特
服务,它既能方便国际贸易,又有利于促进银行自身业务的发展。
国际贸易融资是一项传统的国际银行业务, 在第二次世界大战乃至本世纪以前就有一定发
展。不过,传统的国际贸易融资无论是在地位、规模,还是在方式和方法上都处于较低水平。第二次点
世界大战以后,随着国际贸易和银行业务的发展,国际贸易融资的发展呈现出新的特点和趋势。
一、国际贸易融资业务在银行的地位不断提高
国际贸易融资是现代国际商业银行的一项重要业务,几乎所有商业银行都把它放在十分重要与
的地位, 贸易融资在有些银行甚至占其营业额的 60 %左右。贸易融资之所以如此重要, 是因为它
是一项特殊的银行业务,其发展不仅会影响到银行的收益,而且还影响银行其他业务的发展。发
(一) 贸易融资直接影响国际贸易结算业务的发展
在现代国际结算( International Settlement) 中,贸易融资与国际结算是不可分离的。一方面贸易
融资以国际结算为基础, 并依附于国际结算。没有国际结算, 就不可能有国际贸易融资的良好发展
展;另一方面贸易融资又是国际结算的生命力所在。融资越方便,银行对客户就越具吸引力,国际
结算业务就越能得到较快发展。反之,缺少融资渠道,银行就缺少对客户的吸引力,其国际结算业
务就会流失。因此,在实践中,各商业银行均把提供贸易融资作为争揽客户和业务、增强银行竞争趋
力的重要手段。
(二) 贸易融资业务风险较小、盈利丰厚势
贸易融资和国际结算业务属于银行中介业务, 银行开展此项业务不需花费太多的成本和投
入,只要有足够的业务空间,银行就可得到稳定、丰厚的业务收入。银行开展此项业务的收入主要
来源于:
1、提供结算服务。即银行按受客户的委托,为其办理商业单据和凭证的传递、资金的收付调拨
等。银行只要开展了业务,就要向客户收取规定的手续费,而不管客户是盈是亏。在正常情况下,结
算客户和结算、融资业务量一般是相对稳定的,所以,银行的业务收入也是相对稳定的。
2、贷出信用。贸易合同双方的往来基础是商业信用,风险较大。为降低风险,在很多情况下,他
们都要引入银行信用,如向银行申请开立信用证(L/ C) 、银行保函(L/ G) 和备用信用证(SLC) 等。如
果银行接受了客户的申请和委托,就意味着银行贷出了信用,承担了风险,因此应收取手续费和风
险费。
3、贷出资金。贸易双方在资金短缺,或希望尽快收回或推迟付出货款,以避免资金积压,加快
资金周转时,可向银行申请贷款。在贸易背景下,银行贷出资金时通常要以抵押信用证、购买货权
单据或跟单汇票为手段,并收取相应利息和手续费。
在贷出信用或资金时,银行为降低自身面临的风险,通常要以信用证、跟单汇票、货权单据作
抵押,或向客户收取押金或质押等,因此,银行的业务风险较小。
(三) 有利于吸收存款,增强银行资金实力
贸易融资和国际结算业务的增加,必然会带来结算存