公司KIP关键业绩指标.pptx

关键业绩指标是对公司价值创造驱动因素反映
关键业绩指标是...
关键业绩指标能...
对公司战略目标、年度目标的分解，并随公司战略的演化而被修正
分定量指标和定性指标两大部分。其中定量指标部分包括效益指标和运营指标。定性指标包括与业务发展战略相一致的工作目标等
对关键重点经营行动的反映，而不是对所有操作的反映
由高层领导决定并被考核者认同的
使高层领导清晰了解对公司价值最关键的经营操作的情况
使经营管理者集中精力于对业绩有最大驱动力的经营方面
使管理者能及时诊断经营中的问题并采取行动
有力推动公司战略的执行
为业绩管理和上下级的交流沟通提供一个客观基础
x关键绩效指标的设立需要考虑以下主要原则
战略目标导向原则
绩效指标的设定必须围绕公司经营战略目标展开层层分解，强调员工绩效指标完成对公司经营战略的支撑
激励原则
实现设定的绩效目标需要任职者通过一定程度的努力才可能实现，即“跳一跳，够得着”，而不是轻而易举就可以达到
规范渐进原则
由于目前公司计划预算体系尚未完备，在实施绩效管理体系时，需要考虑管理现状，2005年利润指标权重设置可以较低，并暂时不与薪酬挂钩，2006年适当提高利润指标权重，并与薪酬挂钩
凯捷将根据x的特点，在设计指标时从多个方面考虑,以保证考评的全面性
财务指标
客户指标
营运指标
定量指标
定量指标
定性指标
定量指标
利润
收入
销售回笼额
成本费用控制
体现公司价值创造的直接财务指标
实现公司价值增长的重要营运结果与关键驱动因素
建设能力平台确保战略及年度经营目标的实现
当期应完成的重点工作
外部客户满意度：强化客户服务意识，提高客户服务质量
内部客户满意度：提高部门服务质量、加强部门协调的评议指标
项目进度计划完成率
品牌建设
标准化建设实施进度
……
客户满意度
内部服务承诺履行率
描 述
例
指标类型
用价值树分解得出
示意
员工培养指标
定量指标
员工培养指标
员工培养计划达成率
通过价值树明确x价值实现体系
增加x集团价值
业务增长
净资产回报率
利润
净资产
集团整体税前利润
税金及其附加
房地产子集团税前利润
总部管理费用
南通x税前利润
财务费用
－
－
－
南京x税前利润
非房地产开发公司税前利润
房地产子公司税前利润
+
软件公司税前利润
公司税前利润
注：
本次项目关注重点
根据价值树分解找出x集团的价值实现关键环节及相应的关键举措
搭建融资平台，拓宽非银行融资渠道，保证银行融资，支撑业务增长
关键举措
绩效指标

，控制融资成本


税务筹划
税赋成本
集团层面
房地产集团/非房地产企业利润增长
，提高资金利用效率，提升净资产回报率
1利润
1净现金流
净资产回报率
房地产集团公司税前利润
管理费用
财务费用
税金及附加
详见房地产集团利润指标/非房地产企业利润指标
－
－
－
供讨论
非房地产企业税前利润
(详见附录)
构建集团层面的核心竞争力，培育发展房地产相关业务

+
净资产
资产保值增值
资产保值增值率
本次项目关注重点
最终将关键驱动因素和指标按照部门职责和职位职责分解到x集团总部高层及各职能部门
集团层面关键指标分解
价值实现的关键环节
关键驱动因素
指标
负责人
总裁
房地产集团总经理
管理副总裁
财务副总裁
审计监察总监
集团财务部
地产财务部
人力资源部
总裁办公室
战略发展部
资产管理部
审计部
稽查部
业绩增长
增加利润
利润
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有效管理经营现金流
净现金流流入
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促进下属公司业绩增长
保证银行融资
银行融资计划达成率
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搭建融资平台，拓宽非银行融资渠道
非银行融资计划达成率
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构建集团核心竞争力
重点工作目标（