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项目审计报告模板.doc关于XX公司工程项目的审计报告
XX内审字(2010)第6号
XX公司：
受审计委员会委托，我们对XX公司(以下简称XX)2010年
工程项目的管理情况进行了审计。在审计过程中，我们结合贵公 司实际情况实施了包括询问每个项目的实际操作流程、审阅相关 的项目资料、审查会计凭证与合同、进行现场观察等程序。现将 审计情况报告如下：
一、 整体情况如下表：
二、 审计结论
经过审计，对XX公司的工程项目管理得岀以下结论：
项目未按规定审批。XX项目6000 m2未经批复已经施
工(后补批复)，XX项目新增xxm
2\u26410x
经批复；xx项目施工图尚
在审查中，但已经施工；XX项目的处理能力由XX扩容到XX、投资由XX万元增加到 XX万元没有报批。
工程项目资料档案管理不到位。各工程项目都存在资料 不全、没有资料清单的情况。
工程项目未按规定验收。XX项目基础隐蔽工程在施
工阶段没有按规定及时验收，导致完工后无法验收；XX m 2\u30340x
XX
截止XX还没有按规定完成最终验收。
材料、设备采购管理不规范。XX项目材料供应商的
选择、价格的确定、质量的验收由施工方负责，XX公司对其缺 乏监控；XX项目没有要求供应商提供专利设备的专利证书及资 质证明、对采购价格的确定没有书面记录。
账务处理不规范。XX项目已使用但财务上没有作为 固定资产账务处理、已付款的5. 9万元材料没有验收单；XX项 目对弃标单位收取的履约保证金5万元没有及时转入“营业外收 入”。
合同管理不规范。xx项目施工合同及增补合同未经
律师审核、合同条款“合同价款及付款方式”中对施工方与材料 供应商的职责不明确；xx项目临时路合同没有领导签字、采购 钢材45, 226. 56元没有签订合同、施工合同工期由xx天变更为 xx天只是口头沟通，没有书面性证明。
三、审计建议
问题①工程项目的立项、变更应严格按照《XX公司治 理文件系列》规定执行；
问题②③④项应严格按照xx公司《项目管理规定》执 行；
问题⑤工程项目账务处理应严格按照《企业会计准则》 执行。
（4）问题⑥合同管理应严格按照xx公司《经济合同管理办
法》执行；
同时，我们建议xx公司对以上问题尽快进行整改，并明
确责任人，我们将择期对整改情况进行后续审计。
注：后附各项目的详细报告。
审计部
2010年10月曰
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关于xx项目的审计报告
一、 项目概况
根据战略与发展委员会批准，在XX启动干煤棚项目，在原
XX西侧建设一座xxm2的xxo概况如下：
项目投资：计划投资65万元，实际合同金额为63万元。
资金来源：自有资金。
计划建设周期：2010年3月8日至2010年4月18日。
二、 审核情况
工程立项：原计划6000m2\u25112x略与发展委员会于2010年3 月19日批复，实际xx公司于2010年1月30日已与施工方签订 合同；之后增补的2500m2没有得到战略与发展委员会批复，目
前已完工使用。xx共计8500m
2\ul2290x
工程用地：占用xx约3000 m2\u22303x地。：原计划6000 m
2\u30340x
xx定于2010年4月17
日完成验收，新增补的2500 m2xx