论国有商业银行信贷风险管理.pdf

内容提要论国有商业银行信贷风险管理管理的现状,存在的问题和面临的挑战,并就当前信贷风险管理的重中之重——商业银行是负债经营的高风险行业,信贷风险管理一直是西方商业银行核心展,从世纪的真实票据论发展到目前的资产负债比例管理;信贷风险管理工就我国而言,国有商业银行的现代企业制度正在逐步建立,信贷风险管理已被提到重要议事程,恢复了其原本的核心业务角色。但我国信贷风险管理的现状是:一方面,国有商业银行不良贷款数额巨大,资本充足率低于规定标准,资产利润率低于世界平均水平;另一方面,信贷风险管理的技术薄弱,体制不完善,信贷管理、信用环境有待于改善。因此,本文从理论探讨和现实分析的角度,分五章对国有商业银行信贷风险管理问题进行研究。介绍了信贷风险和信贷风险管理的概念内涵,简要回顾信贷风险管理理论的发展及我国信贷风险管理的历史沿革;全面分析了我国信贷风险不良贷款问题进行深入现状分析。最后,结合我国信贷风险管理的现实问题提出关键词:国有商业银行、信贷风险、风险管理业务管理之一。正是因为这一实践的需要,推动着信贷风险管理理论不断向前发具从最初的商业票据抵押发展到现在的信用衍生产品。解决对策。
痩甒,.,—.,,猳瑆瑃:.,,,.
导论第一章研究方法和研究框架第二节第一节研究领域和研究意义一、研究领域二、研究意义长期以来,信贷风险就是银行业,乃至整个金融业最主要的风险形式。尽管中国证券市场风险在最近十几年里变得越来越突出,正在引起经济理论工作者更多的关注和重视,但是因我国商业银行当前仍然实施分业管理经营模式,证券市场风险的加剧并没有改变信贷风险作为银行业最主要风险形式的状况,信贷风险仍然是金融机构和监管部门防范与控制的主要对象和核心内容。特别是随着我国社会主义市场经济体制的建立和完善、世界贸易组织的加入,国有商业银行经营管理将尽快与国际金融业接轨,银行信贷风险管理势必在借鉴国外先进管理方法、度量技术与管理经验的同时,还应该根据我国银行业的实际情况,继续探索国有商业银行信贷风险管理理论与方法。因此,本文研究领域是中国国有商业银行信贷风险管理阿题,在商业银行信贷风险管理理论一般介绍的基础上,重点分析我国国有商业银行信贷风险管理的现状,问题及成因,并就此提出解决对策。⒍杂谏桃狄蟹缦展芾矸矫娴难芯浚丫鹄砺劢绾褪滴癫棵诺闹厥樱出版了不少有关防范、控制银行风险研究的著作和论文,但多数研究成果偏重从宏观政策角度去分析我国商业银行信贷风险的形成机制,或者只注重从体制和制度变迁方面探讨商业银行信贷风险的形成过程;缺少从微观角度入手,对信贷风险管理现状作具体分析。因此,本论文研究力图在一定程度上弥补这方面的缺陷。⑽夜纸锥紊桃狄行糯缦展芾碇贫扔氪胧┤圆煌晟疲」芄谘芯商业银行信贷风险管理的专著较多,但本文以理论与实际问题研究相结合的方式,十分有针对性地分析国有四大商业银行的信贷风险管理具体问题并提出自己本文在文献介绍的基础上,比较分析了信贷风险管理的理论演进与我国信贷风险管理的历史发展。运用数据实例对比分析我国信贷风险管理的特征、做法及见解。
问题进行归纳和总结,通过实际问题症结剖析,提出解决对策。全文分为五章。第一章导论,介绍研究的领域,研究方法、意义及框架。第二章,商业银行信贷风险管理概述,介绍信贷风险及信贷风险管理的概念,以及信贷风险管理理论发展。第三章,国有商业银行信贷风险管理现状分析,阐述了国有商业银行信贷风险的特征,信贷风险管理沿革,信贷风险管理的做法及存在的问题和面临的挑战。第四章,不良贷款问题分析,深入剖析国有商业银行不良贷款的积累成因及影响。第五章,强化国有商业银行信贷风险管理对策,从调整资产比例结构到健全社会信用体系,分五个方面提出对策建议。
第二章商业银行信贷风险管理概述第一节信贷风险和信贷风险管理的含义一、信贷风险的含义二、影响信贷风险的因素信贷业务是商业银行的核心业务,西方商业银行信贷资产占资产业务的比重一般为—%,我国国有商业银行信贷资产占总资产的比重达到%以上。所以信贷风险是商业银行风险的主要源头,信贷风险管理是银行风险管理的核心内容。信贷风险是指接受信贷者不能按约偿付贷款的可能性“虺菩糯ピ挤缦铡其具体表现为不良贷款,即未能如期偿还的贷款瓴普堪洳肌敖鹑诒险企业财务制度》,在该制度中把贷款分为正常、逾期、呆滞、呆帐,其中后三类合称不良贷款,也就是我们通常所说的“一逾二呆”。年生效的贷款通则,对逾期和呆滞贷款作了调整,例如贷款逾期一天即定为逾期,逾期二年为呆滞也可以划分为呆滞。呆帐贷款:指那些已经无法收回,成为死帐,需要冲销的贷款。包括以下的几种情况:①借款人和担保人被依法宣告破产,清偿后仍不能还清的贷款;②借款人死亡或依照谢H嗣窆埠凸穹ㄍㄔ颉返墓娑ㄐ媸ё倩蛐嫠劳觯云财产或遗产清偿后未能还清的贷款;③借款人遭受重大自