银行信用分析研究——CAMEL模型的分析和应用.pdf

蠹其键银行营爱分析的对象。心魅焓墼阜竹瘅亩厝搿⒋论文摘要随着金融业的不断发展,银行在经济中发挥了越来越大的作用,对镊行的蔷鼹状况进行舍理懿分耩就显缮越来越重要。镊愆信甩分析不但对银行本身,而且对银行的存款人、贷款人和投资者,对政府监管当局都十分重要,不同的利益集团对银行信用分析有不同的需求:苋炷餍行沛谭殖魇且旆缦沼@肀锊鸵!D魅旆旖裉煲经在金融市场中发挥着特别重要的作用似浯丛旎醣业墓δ芤外,银行还为国内外不同地方的市场交易参与者提供支付便利。为了完成这榉一些功麓,银行经常农镶行离枣场融遥资金,一些大的锻季还和落界范围内的数百家金融机构建立了代理行关系。但是某国的银行对其他国家的金融机构可能并不十分了解;再加上念融机构一般都会采用缀嘉鳇杠抒比率丽使其本身比较赡骣莎尊量每之发生韭务关系,就会面缶一定的风险,因此对与自己屑辔窆叵档慕鹑诨菇信用分析就十分必鬻。在对其他银行进行信用分析的闽时,自己也成资金以外,其资金生要来自予存款人的存漱、其他贷款人的贷款以及投资者豹投资。这麴人出予鑫身琴孳部悸牵厝换峒街啬餍械男乓况加以关注,否则一旦银行破产,不但投资者的投资有可能收不回来,存款人和贷款人也有可能不能收回全部资金。幸行庞梅治是玫痔黢管当局热援宏观监管的嚣要。上嚣邑经提裂银行堑在国飚经济中发挥着特疑重要的作用,对国民经济健康稳定发展有重大的意义。一家银行的破产并不是一件简单的事,有可能波及到整个国家甚至赝在豹地区,对冀经济产生炙嚣影响。势了藤范金融熙险,维护整个金融系统的安全,保持国民经济的稳定,政府监管潞局有必要对银行进行信用分析,准确地了解银行的信用状况,维护豳家和公众的利因此,本文试图从银行信用分析的概念入手,对镶行信用分析的人和投资者了解银行信用状况的需要。银行除了在银行阊市场上获取益。
必要性、所使用的方法以及该方法的应用进行深入的研究。,包掭以下的蠹容:一、有关的概念信用这个词来源于拉丁文,意思是信任或相信。在商业银行经营管理中,信蔫是指资金静新毒鬻在挺信借款入会按照约定戆囊限偿还借款的基础上,将资金借出的行为。所以,信用是以偿还和付息为条件的价值单方面运动,其本质是一种债权债务关系。而资金所有者对簧款久懿信任来源予泼下三个方嚣:镎罹冒拘湃问且源钊对借款人的了解和借款人的声誉为基础的;钊硕越杩钊颂峁的抵押晶进行了合理的评估;谙嘈沤杩钊说牟莆褡纯鲆丫⒋款入诚实公聂地公帮的基礁上,对借款入的财务状携进行分析。而信用分析所要做的就是要搞清楚借款人是否有能力和意愿来归还贷款,也就是说,信用分析要解决这样一个问题,即借款人按照规定鳇期限偿逐其债务戆爵畿瞧有多大,箴考说反过来,鹰款人违约的可能性又有多大。而当我们说银行信用分析时,我们指的是对银行惺币舶ㄆ渌鹑诨的信用状况进行分析,瓶不是由银行进行懿对荚像企业的信罱分辑。枣予银行经营熬是货蠹这静特殊缒蔻品,其业务与非金融企业存在根本的差别。事实上,在银行雇用盼分析人员中,有许多人从事的是非金融企业信用分析。在分析企业的财务摄表了解企鲎懿财务实力霹,与菲金融企整信震分辑考虑理盒滚、流动性和资本有所不同,银行信用分析要从以下四个方面考察银行的信用状况:芰Γ炊托胁杖氲哪芰Γ流动性,即银行势爨逐当裳债务焉获褥褒金或瑰金等价赣懿方式;时揪故牵即为了廒付存款人和银行的债权人的要求银行要准备足够的资本和储备;什驶匆心芄皇栈厮⒎诺拇畹目赡苄浴二、镊行信蔫分耩的必要健银行信用分析不但对银行本身,而且对银行的存款人、贷款人和投资者,对政府监管当局都十分重要。三、银行信爰分析鳇方法及应蕉银行信用分析的核心在于从总体上评估银行的信用状况,特另。
分析其实力、业务的多样化、贷款组合资产的质量和分散化、对经济’波动螅激受力绞及在经济波动以后重新舞始持续增长的毙力。为了达到这些目的,人们采用一种口鯟盼方法来进行银行信用分析。导噬鲜嵌砸行庞梅治鲎钪匾5奈宕笠蛩氐挠⑽氖仔字母缩嚣,它起源美国,现在已经成为麓际通用的评待鬏簿傣用的方法,甚至有许多入用这种方法来帮助他们评估银行股票的价值。P投杂跋煲行庞米纯龅囊蛩亟辛嘶郑贸鑫甯⒆时,是指资本充足性。由于资本充足性的商低是衡量一察银行经营稳健程度和违约概率的关键尺度,所以在对银行进葶亏信厨分褥时将资本充是率的嵩诋捧力评价银行信耀状提缒羲基本的指标。充足的资本能够为银行的经营提供一种缓冲,一盈发生资产的损失,资本可以用来抵偿这些损失,使其对银行经篱的影响降到最小。资本宽廷率越赢,银行就越能轻易蟪纯解潜鑫酶掇失,提高宅生存的可熊性。在具体使用时,资本充足率不仅倪是按照传统的定义方法,将权益资本作为银行的资本,而是按照《巴塞尔协议》定义的调整资本,将毅衷投蘸、餐存收益秘权益德务等权益资本,鼓爱资产负债表中的次级债务、总的贷款损失准备和隐藏储备都包括在资本中。常用