信用制度和信用的发展阶段.ppt

第二章 信用制度
信用制度和信用的发展阶段
第二章 目录
第一节 信用的发展阶段
第二节 信用的主要形式
第三节 信用制度的法律基础
第四节 信用制度的市场约束
第五节 信用制度的评级
信用制度和信用的发展阶段
重点问题
信用的含义、特征及历史发展阶段
信用的主要形式、作用、信用工具
信用制度立法及信用法律制度状况
市场层面信用制度的主要分类及功能
信用评级的分类及国际主要的评级机构
信用制度和信用的发展阶段
第一节 信用的发展阶段
一、什么是信用
二、信用的基本特征
三、信用的产生和发展
信用制度和信用的发展阶段
一、什么是信用
信用是以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为，是价值运动的一种特殊形式。
这种经济行为的特点是以收回为条件的付出，即贷出，或者是以归还为义务的获得，即借入。因此，可以把信用看作是未来偿还商品赊销或者货币借贷的一种承诺，是关于债权和债务关系的约定。
在借贷活动中，当事人一方为债权人（creditor），另一方为债务人（debtor）。债权人将商品或者货币借出，称为授信；债务人遵守承诺按期偿还商品或者货币，称为受信。
信用制度和信用的发展阶段
信用实质上是财产使用权的让渡，这种让渡以还本付息为条件。同时，又是一种契约关系，是以借贷为基础并受法律保护的产权契约关系。
信用与信贷存在一定的区别：信贷虽然包含着受信和授信两方面的内容，但更强调授信人贷出款项并预期收回的权利；信用则全面体现信用关系双方的权利和义务。所以，信用关系的内涵比信贷宽泛，信贷是普遍而典型的信用形式。
信用制度和信用的发展阶段
二、信用的基本特征
信用具有三大构成要素
信用关系主体是交易活动中的交易双方，转移信用的一方为授信方（债权人），拥有将来收回价值的权利；接受信用转移的一方为受信者（债务人），承担将来支付价值的义务。
信用载体。在交易中，信用以及信用关系通过信用载体反映出来，此载体可以是内化在交易双方行为中的价值准则，也可是带有非正式契约性质的口头承诺，或者基于完备的制度规则的各种信用工具。
制度规则体系。市场交易的发展和完成通过一定的契约关系得以表现，而契约的履行和遵守必须依靠一整套完善的交易制度规则。
信用制度和信用的发展阶段
信用是以到期偿还本金和支付利息为基本特征的信贷关系
借贷行为可分为有利息借贷和无利息借贷。
一般而言，国际间、企业间和朋友间无条件的物质融通或赠予不构成信用关系，仅反映互助友爱、互通有无的政治关系或社会关系。
在货币经济条件下，交易双方从等价交换原则出发，考虑各自的经济利益产生有条件的信贷行为，即必须到期偿还本金和支付利息。商品经济发达，则借贷行为趋于普遍。
信用制度和信用的发展阶段
信用是一种价值运动的特殊形式
价值运动的一般形式通过商品的交易活动实现。在交易中商品与货币的支付在时间上和空间上保持高度统一，货币充当商品交换媒介执行流通手段职能，交易双方不存在债权债务关系。
而信用关系引起的价值运动通过一系列借贷、偿还、支付活动来实现，授信方只是执行不发生资金所有权变化的价值单方面让渡或转移，此时，货币是以独立的价值形式进行单方面转移，货币执行支付手段职能。
信用制度和信用的发展阶段
信用是以契约为基础的运行机制
信用反映交易双方的相互信任，实质是交易双方对交易规则的一致认同，对交易行为与结果实施完备的制度保证。信用是契约的基础，契约是信用关系的表现形式和维系信用的手段。契约是有形的协议，更是一种契约精神和契约观念。
信用制度和信用的发展阶段