物流票据流程及规范.doc

物流单据流程及付款流程
一、采购部提供:ﻫ①供应商的送货单②采购合同③请购单或采购计划④增值税发票 ﻫ采购员跟进:ﻫ１、 第①、②、③、④加上入库单三联交财务复核,复核签字之后，财务留下第二联,采购员将留存第四联,采购员留下第三联作为付款时的附件。(入库单共四联）ﻫ2、 采购员凭公司的入库单及增值税发票填制付款单,付款单的样本如下:
付款流程:采购部申请→业务审核→核算会计审核→领导审批→税务会计审核→出纳付款ﻫ二、仓库凭供应商的送货单验货入库:ﻫ1、填写四联入库单、验收报告;ﻫ2、四联入库单必须有采购员、质检员、保管员同时签字；ﻫ３、入库单四联的分配:第一联为仓库存根;第二联为财务记账;第三联为结算联;第四联为采购留存与财务对账。
4、仓库留存第一联存根联,其他几联交采购部到财务报账。ﻫ三、财务部:ﻫ１、凭第二联入库单及送货单、发票等填制记账凭证。ﻫ2、凭第三联入库单进行货款结算。
仓库与采购、销售、财务对账：ﻫ1、次月初五日前仓库与采购核实当月采购情况汇总统计表一份,核实正确后双方签字确认,然后交财务部。采购统计表样板如下:
ﻫ２、次月五日前仓库与销售核实当月销售情况汇总统计表一份,核实正确后双方签字确认，然后交财务部。
销售统计表样板如下：
ﻫ3、　次月五日前仓库凭购销存汇总统计表与财务帐核对。
库房购销存汇总统计表样板如下：
ﻫ五、采购与财务对账:ﻫ１、供应商当月采购量对账(可用与仓库对账表代替)ﻫ2、供应商购货发票对账与签收.
采购部购货增值税发票统计表样板如下:ﻫ３、 应付账款余额对账，应付账余额对账表样板如下：
ﻫ4、次月付款计划的核定
销售与财务对账
各客户当月购货量及购货发票与签收情况，统计表表样如下:
ﻫ2、　各客户应收账款余额对账
ﻫ４、次月收款计划的核定　
ﻫ七、统计报表的编制要求ﻫ１、公司各部门应在规定的时间内,按照本规定编报月、季、年度统计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。不得为了赶编报表提前结账,不得任意估计数字。
２、公司各部门要严格按照公司的规定认真审核统计报表。统计报表的审核，要贯彻归口管理的原则，统计报表应编定页数，所有报表须电脑打印。ﻫﻫ