风险控制办法.doc

云南腾俊国际物流有限公司动产质押监管中心风险控制办法根据公司动产质押监管业务操作手册,结合其他物流公司在本项业务中的实践经验, 特制订风险控制办法, 对风险进行分类并予以防范。本办法适用于公司所有动产监管类业务。第一章动产质押监管业务存在的风险一、自然风险(一) 洪涝灾害、台风等因洪涝灾害发生建筑物倒塌、洪水浸渍、山体滑坡等造成质物的毁损。(二) 火灾因火灾发生造成的人员伤亡和质物的毁损。(三) 建筑物倒塌因房屋建筑倒塌而影响质物的安全。二、客户风险(一) 经营: 对市场的形势把握不当,导致存货跌价损失。库存长期呆滞造成存货流转较慢、导致资产流转损失。销售不规范,人为造成资产流失。未经审核,擅自变更合同标准文本中涉及权利、义务条款导致的风险。(二) 财务财务账目记录有误,造成存货数据失真、管理失控。存货计价错误,导致成本不准、效益不实。帐、实不符带来的连带风险。(三) 合规违反国家有关安全、消防、环保等规定,遭受经济处罚。存货交易合同( 协议) 不符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度,造成损失。(四) 质物串换更换货物时弄虚作假,以低价货物更换高价货物,导致价值风险。(五) 品德信誉丢失严重导致资金回笼受阻;强行出货,持械哄抢,质物安全风险。(六) 权属货物权属未界定导致的风险。三、外界风险(一) 偷盗: 第三方人员偷盗货物,抢夺,纵火,故意毁坏货物导致风险。(二) 法律: 触及法律质物被法院查封导致的风险。(三) 其它不可预知风险。第二章风险控制办法动产质押风险主要来源于出质人生产和销售存货水平和市场需求预测的不精确性,或其他不可预知发生的风险。在与出质人建立与实施存货质押控制中,应当强化对下列关键方面或者关键环节的控制以保证风险安全可控: 一、岗位分工、及授权批准控制: (一) 监管职责分工、监管权限范围和监管审批程序应当明确规范,机构设置和人员配备应当科学合理。具体控制政策和措施包括: (1) 建立存货质押业务监管的岗位责任制,明确内部相关部门和岗位的职责、权限,确保办理存货质押业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。存货质押业务的不相容岗位至少包括: ( 1-1 )存货质押业务的审批与执行; ( 1-2 )存货质押的入库验收与具体监管实施; ( 1-3 )存货质押的监管与相关台账记录; ( 1-4 )存货质押发出的申请出票、审批与记录; ( 1-5 )存货质押的申请赎单提货、审批与记录。(二)配备品德兼优合格的人员办理存货质押监管业务( 1-1 )办理存货质押监管业务的人员应具备良好的业务知识和职业道德,遵纪守法,客观公正; ( 1-2 )定期对监管员工进行相关的政策、法律及业务培训,不断提高业务素质和职业道德水平。(三) 对存货质押业务建立严格的授权批准制度, 明确审批人对存货质押业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施,规定经办人办理存货质押业务的职责范围和工作要求。(四) 审批人根据存货质押授权批准制度的规定, 在授权范围内进行审批。经办人在职责范围内, 按照审批人的批准意见办理存货质押业务。(五)根据监管业务特点及成本效益,使用计算机系统和网络技术实现对存货质押的监管和控制,注意计算机系统的有效性、可靠性和安全性,并制定防范意外事项的有效措施。二、建立完善的监管制度,确保监管过程的透明化。(一) 存货质押验收与监管