xx生物科技股份有限公司公开转让说明书.docx

山东泰华生物科技股份有限公司公开转让说明书 1-1- 1 声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员已审阅本公开转让说明书,全体董事、监事、高级管理人员承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。山东泰华生物科技股份有限公司公开转让说明书 1-1- 2 重大事项提示公司特别提醒投资者注意下列重大事项: 一、客户集中度高的风险2014 年、 2015 年、 2016 年 1-2 月,公司来自前五名客户的销售额占营业收入比重分别为 % 、 % 和 % ,其中,前两大客户的收入占比分别为 % 、 % 、 % 。公司来自主要客户的销售额占营业收入的比重相对较高, 本公司存在客户相对集中的风险。如果来自主要客户的收入大幅下降,会严重影响公司盈利的稳定性,公司业绩存在大幅下滑的风险。二、原辅材料价格波动风险公司原辅料主要是基础化工、精细化工产品,报告期内,公司原辅料占生产成本的比例超过 90% , 原辅料供应的持续稳定性及价格波动幅度对公司盈利影响较大。相关供应商的稳定生产直接受到包括产业政策调整、环保政策调整等的影响, 原辅料的价格受石油和经济周期影响也较大。报告期内,尽管公司原辅料价格下降, 但由于公司主导产品的产业地位相对处于弱势且市场供应过剩,导致产品销售价格的更大幅度下降, 原辅料价格波动在短期内对公司盈利能力的不利影响较大。三、应收账款回收风险 2014 年末、2015 年末、2016 年2月末,公司应收账款净额分别为 1,382, 元、9,919, 元、11,989, 元, 占流动资产的比例分别为 % 、% % ,占比持续提高;截至 2016 年2月末,公司应收账款余额 12,359, 元,账龄均为 1年以内,账款回收风险较小, 但应收账款规模较大会影响运营资金,加大资金成本, 并制约公司业务规模的扩张。随着公司生产经营规模的不断扩大, 应收账款的余额可能会进一步增加, 若催收不力或控制不当,则可能产生坏账损失,公司将面临流动资金短缺的风险。四、存货跌价风险公司根据对市场的预测安排生产,存货规模处于较高水平,报告期内各期末山东泰华生物科技股份有限公司公开转让说明书 1-1- 3 存货余额分别为 4, 万元、 4, 万元和 3, 万元。由于产品的市场价格波动,基于公司的会计政策,公司于 2014 年计提存货跌价准备 万元, 转回(或结转)存货跌价准备 万元;于 2015 年转回(或结转)计提存货跌价准备 万元。报告期内公司已按照会计制度的有关规定足额计提了存货跌价准备, 若公司产品未来出现价格大幅波动,且存货大幅增加,导致公司存货跌价损失显著增加,将对公司的盈利能力产生重大不利影响。五、环保许可经营的风险公司生产过程中会产生废水、废气、废渣,若处理不当会污染周边环境。公司高度重视环保工作,严格按照项目建设三同时进行环评,并通过了环保验收, 通过了 ISO14001 认证。对于截至公开转让说明书签署之日尚未完成办理《排污许可证》的原因,泰安市环境保护局于 2016 年 5月 16日进行了说明:“经核查, 山东泰华生物科技有限公司自 2013 年 1 月在高新区无环境违法行为,未受到环保行政处罚,符合排污许可办理条件。目前我市排污许可证已暂停办理,具体办理时间另行通知。”同时,公司共同控制人洪祥碧、洪桂英、洪博强承诺,如公司因环境保护问题而被相关机关处罚或遭到损失的,本人愿意无条件承担公司因此而遭受的所有损失和承担的所有责任。但如果相关政策规定发生变化,公司生产经营仍可能受到环保许可问题带来的影响。六、实际控制人控制不当的风险公司共同控制人洪祥碧、洪桂英夫妇及其儿子洪博强合计持有公司 100% 的股份,洪祥碧任公司董事长兼总经理、洪博强任董事、董事会秘书兼投资总监, 其在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司共同控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司和少数权益股东利益。山东泰华生物科技股份有