财务报销管理制度.doc

财务报销管理制度\
 
 
为了加强公司的财务管理工作,统一各部门的报销程序及规定,提高财务管理水平,现结合公司的具体情况,特制定本制度。 
1、借款报销的审批权限 
 公司员工因工出差借款或报销,由各部门经理审签后,报公司 财务部门审核,并送公司总经理批准,方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。 
 员工出差应填写出差“申请单”(见附表1),并按规定程度报批后,到财务部门预借差旅费。 
 员工出差返回后,填写“差旅费”报销单,按规定的时间及审批手续到财务部门报销。 
2、员工差旅费报销标准。 
 员工出差分 “长途”和 “短途”两种,即当天能往返的为 “短途”,出差时间在一天以上的为 “长途”。 
 出差地点区分为1类区,2类区,港澳台地区三种,即:二类区:特区、上海、北京、广州等地; 
一类区:除二类区以外的地区。 
 出差住宿费报销标准:(元/人/天) 
职务               一类区           二类区            港澳台地区
一般人员          首日 100-80     首日 150-120          总经理批准 
主管、工程师级    首日 150-130    首日 220-170          400HKD 
部门经理级        首日 250-200    首日 300-250           500HKD 
公司副总经理级     250           300                    600HKD 
 出差补助标准 
 员工短途出差视同出勤,不再享受出差补贴。(深圳市外的短途出差,可享受15元/人/餐的伙食补贴)。 
 长途出差补助标准:(元/人/天) 
职务           一类区               二类区                港澳台地区 
一般人员         30                  40                     100HKD 
主管、工程师级   40                  50                     100HKD 
部门经理级       60                  80                     150HKD 
公司副总经理级   100                 150                    200HKD 
 员工出差交通报销标准 
:公司副总经理及以上领导可乘坐 飞机、软卧、轮船二等舱;部门经理级:可乘坐飞机、软 卧、硬卧、轮船三等舱,乘坐飞机需报总经理批准、乘坐 软卧仅限正职;其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘 坐飞机需报总经理批准。 
,经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租 车,如有特殊情况需乘坐出租车时,需经总经理批准后,方可报销。 
 员工在本市内出差,只报销公交车票公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况,不得报销出租车票。