增值税纳税申报表(一般纳税人).xls

附件1 : 增值税纳税申报表
(适用于增值税一般纳税人)
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额,均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表,并于次月一日起十日内,向当地税务机关申报。
税款所属时间:自年月日至年月日填表日期: 年月日金额单位:元至角分
纳税人识别号所属行业:
纳税人名称(公章) 法定代表人姓名注册地址营业地址
开户银行及帐号企业登记注册类型
项目栏次一般货物及劳务即征即退货物及劳务
本月数本年累计本月数
销售额(一)按适用税率征税货物及劳务销售额 1
其中:应税货物销售额 2
应税劳务销售额 3
纳税检查调整的销售额 4
(二)按简易征收办法征税货物销售额 5
其中:纳税检查调整的销售额 6
(三)免、抵、退办法出口货物销售额 7 ——
(四)免税货物及劳务销售额 8 ——
其中:免税货物销售额 9 ——
免税劳务销售额 10 ——
税款计算销项税额 11
进项税额 12
上期留抵税额 13 ——
进项税额转出 14
免抵退货物应退税额 15 ——
按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 16 ——
应抵扣税额合计 17=12+13-14-15+16 ——
实际抵扣税额 18(如17<11,则为17,否则为11)
应纳税额 19=11-18
期末留抵税额 20=17-18 ——
简易征收办法计算的应纳税额 21
按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额 22 ——
应纳税额减征额 23
应纳税额合计 24=19+21-23
税款缴纳期初未缴税额(多缴为负数) 25
实收出口开具专用缴款书退税额 26 ——
本期已缴税额 27=28+29+30+31
①分次预缴税额 28 ——
②出口开具专用缴款书预缴税额 29 ————
③本期缴纳上期应纳税额 30
④本期缴纳欠缴税额 31
期末未缴税额(多缴为负数) 32=24+25+26-27
其中:欠缴税额(≥0) 33=25+26-27 ——
本期应补(退)税额 34=24-28-29 ——
即征即退实际退税额 35 ————
期初未缴查补税额 36 ——