商业银行合规管理与监管.ppt

商业银行合规管理与监管
一、商业银行合规风险的概念与制度
二、商业银行合规管理体系进展与存在的问题
三、商业银行合规风险监管现状与监管工具
四、做好合规风险管理与监管工作的体会与建议
目录
一、商业银行合规风险的概念合规管理层层加码，都格外关注风险
合规是一项根底工作
——根底不牢，地动山摇。缺乏合规支撑，银行持续开展的根基就不存在
——困难性：所谓根底，是导致系统性差异的因素
合规管理与风险管理各环节息息相关
——违规是孕育风险的温床，合规管理能降低风险发生的概率，减少风险损失。
——从形式上看，合规风险处于各类风险的叠合位置，位于核心之处。合规管理做好了，有利于改善其他风险的管理，因此合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。
过不了合规这一关，我们的银行不可能称得上是现代商业银行
“合规风险〞 往往引发其他风险！
合规风险
信誉
风险
市场
风险
操作
风险
声誉风险
法律风险
国家风险和转移风险
流动性风险
?有效银行监管核心原那么?〔修订版〕的要求
原那么26-内部控制和审计：银行监管者必须满意地看到，银行拥有适当的内部控制，以建立和维持一个恰当的，考虑到他们业务经营风险状况的可控运行环境。其内容包括对以下方面做出明确安排：下放权限和责任；别离银行内部的承付、支付资金和记账职能；协调上述操作流程；维护银行的资产平安；完善适当的独立的内部审计和合规督查职能，来检测这些控制程序的合规性。
必要标准3：监管部门确定，银行设有专门的合规职能，帮助高级管理层有效管理合规风险。合规职能必须独立于银行的业务活动。监管部门确定，董事会对合规职能的管理进展监视。
?加强银行公司治理的原那么?〔〕 对合规管理的要求
要求银行设立合规部门，并确保其获得受权、地位、独立性、资源保障和向董事会报告的途径
要求银行根据自身风险状况和外部风险环境的变化及时完善其合规管理的框架
董事会应审查通过合规政策并监视其执行情况
独立的合规管理程序可成为银行员工直接或间接向董事会反映问题的渠道之一
鼓励银行在设立的专业委员会中参加职业道德委员会/合规委员会，重点改进银行的合规状况并负责对合规部门进展监视
银行应通过经营规划和财务预算流程为合规部门提供充分的资源保障
年9月27日，欧洲银行业监管局发布?银行内部治理指引?对银行机构的内部治理提出了要求。
其中在内部控制部分专门提到合规管理部门：银行机构应建立合规部门来管理合规风险，并批准和施行合规政策。合规管理部门应确保合规政策的执行，并报告机构的合规风险。
在专业委员会中设立道德/合规委员会
内部治理 内部控制 合规管理
欧洲银行业监管局?银行内部治理指引?〔〕
对合规管理的要求
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年我国银行业十大案件
1 齐鲁银行卷入巨额骗贷案
6 中行内蒙分行行长夫人绑架案
2 渤海银行南京分行超亿元贷款被卷走
7 农发行吉林3亿连环贷款迷案
3 汉口银行卷入5527万元假担保事件
8 温州瓯海农村合作银行支行长违规揽存
4 温州银行1600万骗贷案
9 深圳建行被指最大高利贷公司
5 渤海银行太原分行职员挪储户千万私自放贷
10 工行储户900万存款失踪悬案
案件其实就是严重的合规风险
中国银行对发生案件的200多家分支机构的调查说明，％的案件发生是由于有章不循造成的；另外％是制度滞后、不完好所致。
十案九违规，违规操作、违规经营是导致我国银行案件屡发的主要原因。
某国有银行分行一普通柜员轻易获得了上级管理员的系统管理卡和密码，通过虚增存款盗取银行资金1430万元。
某股份制银行支行现金库管员在一年之内直接从金库盗取资金272万元，双人管库、同进同出制度形同虚设。
银监会检查发现：相当多的银行从业人员长期不执行信贷、会计、出纳、现金、储蓄、库房管理、重要空白凭证管理等根本规章制度和操作流程，内部控制流于形式，互相牵制变成视而不见甚至同流合污，一人社、一人所、单人临柜办理业务的现象屡见不鲜，造成严重资金损失。
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对员工培训教育较弱，员工未辨别出伪造的存款证实书，风险意识淡薄。
齐鲁银行案件暴露的合规问题
制度执行不力
合规意识不到位
办理存单质押贷款业务中明显违规——未执行双人核保、面签制度；对资金来源和用处的合规性审查不严；办理大额资金汇划业务未要求企业财务人员亲自办理、未与企业主要负责人核实。
内部制度设计和管理流程上存在问题——缺乏有效的电子照票验票制度；对提前支取大额定期存单无特殊防范和审查规定。
制度