一般纳税人申报流程图解.doc

一般纳税人申报流程图解图解内容涉及的软件有:金税防伪开票系统、 ABC 财税专家(或 ABC3000 ) 第一步每月月初必须要做的事“抄税处理”,完成这步后方可开票; 开机插卡或 U盘→打开开票系统→报税处理→抄税处理(图 1) 图2 为抄税处理过程,点确定进行抄税处理抄税抄税处理完成后,就可以开具新的发票了图3 为打印发票资料界面,这步一般在月末结算时可以完成; 第二步打开一般纳税人申报软件,如下图 4: 第三步如下图 5 ,进入软件后,打开“电子申报”第四步填写申报表(如下图 6)→创建报表(如下图 7、8)→填写已创建的空白报表(如下图 9--14 ) 图6图7 如图 8 :在申报种类中选择需要填写的报表:增值税一般纳税人申报; 2005 版财务报表; 如图 9 :按序号顺序填写表格, 如图 10 :序号 3—固定资产进项税额抵扣情况表如图 11 :序号 4 附表二---- 进项税额,当月数据填写在 35 栏; 如图 12 :序号 5 附表一------ 销项税额,当月数据按税率不同填写在相应税率的 1—4 栏; 如图 13 :序号 6 主表---- 填写当月应缴增值税数据在 30 栏; 如图 14: 2005 版财务报表,按序号顺序填写; 第五步报表审核→勾选已填写的报表→报表状态出现“已审核”表示报表填写数据关联无误; 图 15 第六步再次回到金税的开票系统→进入“远程抄报”→按步骤点击“报税状态”→“远程报税”; 这里只完成前 2 个步骤;下图 16 第七步切换到一般纳税人申报软件 ABC 财税专家(或 ABC3000 )里的报表页面→网上申报如图 17 :勾选已经填写好的报表,如果银行基本户余额够缴税,可勾选图左下角“同时进行全额缴税”如图 18 :选好后“下一步”发送报表,发送过程会体现报表发送状态和结果完成金税远程申报前 2 个步骤后,申报系统里报表状态会发生变化;报表申报缴税成功后会有提示,如图 19:: 报表状态:已审核→已生成数据第八步再次切换成金税的开票软件,完成后 2 个步骤,如:图 20、 21: 当报税结果为“报税成功”后,才能进行最后一步的“清卡操作”;只有清卡后才能再次购买发票,切记。第九步打印报表,附各类报表打印份数一览表