内控缺陷整改措施.docx

内控缺陷整改措施
第1篇：平安部内控缺陷认定整改打算
平安部内控缺陷认定整改打算： 整改责任人：杨再强
整改打算：3月底前制定分公司《信访管理制度》
平安页 共 48 页









同业务特点，业务规模大小，提出多种不同岗位设置方案供基层参考，加强岗位设置的指导。二是要明晰职责，要明确各岗位或员工在业务操作中的责权划分以及应担当的责任，使每一项业务环节都纳入限制过程。三是要建立规章制度，坚持实行制度在先、学习紧随其后、业务最终开办的模式，依据“授权有限、相互牵制”的原那么，遵照全面、详细、精炼、有针对性、便于操作的要求，不断完善制度。要遵照业务的工程建立健全制度与操作规程，幸免不同管理部门在同一业务不同环节上制度与操作标准的脱节或者冲突。四是要建立管理流程，建立以市场为导向的新业务流程和管理流程，突出内部限制的中心环节和重点部位，以推动基层行经营管理的明晰化、标准化和科学化。〔三〕要实行内部制约制度，杜绝任何个人包办业务处理的全部环节，以到达有效限制的目的。在会计结算业务和出纳业务中，实行证、章、压〔押〕三分管，电子联行业务必需经办、复核、授权三分开，相互监视，确保银行资金平安。信贷业务要坚持审贷分别，不折不扣地执行信贷经营、审批和监管三分别的制度，明确各环节的责任，推行信贷第一责任人、经营主责任人、审批主责任人制度。信用卡、营业网点、会计账务等岗位要建立全方位的双人复核制度，资金打算、人事行政等岗位也要遵照内部牵制、授权有限的要求，建立相互制约的工作流程。〔四〕强化内部限制的督查机制。业务管理部门与内控检查部门应转变监视观念，变被动为主动，强化过程的监视，不仅须要检查各项业务的操作是否合规，更重要的是防患于未然，将稽核的关口前移，从查弊到防范的转移，对业务中有倾向性的问题刚好作出分析、判定，并提出切实可行的整改措施和建议。










要充分利用现有各种业务的信息资料，开展非现场业务监控，通过不同业务系统、业务数据的比拟分析发觉过失或问题，提高内部限制管理的时效与质量。要踊跃开呈现场检查，重点检查是否按程序操作，特殊要留意测试程序限制的合规性与有效性，防范业务程序流于形式、实质失效。此外，内控部门要与业务职能部门亲密协作、加强沟通和协调，使内部限制管理全面、深化。〔五〕加大科技投入，提高内控的科技含量。客观地说，人控物控只能解决不想违和不敢违问题，但解决不了个别人想违而不能违问题。要真正解决不能违问题那么须要程序限制。科学技术的快速开展，特殊是计算机在银行业务中应用的不断深化，为我们进展内部限制供应了新的武器。通过软件开发，将内部限制的一些规定编入程序，由软件程序进展限制，可以解决人控物控控不了的问题，使得个别员工无意或有意的错误都将被电脑程序发觉而难以通过。例如，柜员密码的定期更换，柜员权限限制，重要业务换人复核和授权等等。此外，对重要岗位实施电视监控和录像也在必须程度上提高了内控的管理实力，对提高员工自觉执行制度将起到踊跃作用。〔六〕建立违规必纠的惩罚机制。加强内部管理，重在全面落实各项规章制度，催促全体员工按程序办事。只有制定适当的惩罚标准，建立严格的惩罚机制，对违反规章的任何人都刚好亮起红灯、按章惩罚，对屡查屡犯的从重惩罚，必要时赐予通报指责，才能从根本上解决长期以来重检查、轻整改的弊端，才会有警示作用。〔七〕要进展人性化管理，实施以德治行，提高全员内控管理的自觉意识。不行否认，目前我国银行由于管理仍带明显的行政色调，“人治”的成份多，“法治”的成份少，内部限制紧要缺乏，致










使道德风险日益突出。与此同时，银行经营战略正在调整，人事制度和安排制度的各项改革也在不断深化