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{财务管理税务规划}出口
退税申报系统介绍
名为 sa,密码为空进入系统，按确定，出现‘确认当前所属期’画面，在当前所属期处输入当前申报年月，
按确定，进行系统，首次进入系统必须先进行系统初始化及初始设置。
3、使用退税申报系联号。
建议：a、企业按“4 位年+2 位月+4 位顺序号”有规则编排关联号，必须保证每一个关联号下的进货和出口
数量相等，并且换汇成本正常（外贸企业在 — 范围内）；b、对于一笔出口业务对应多笔进货的，
应使用一个关联号；c、对于多条进货对应多条出口或者一笔进货对应多条出口的，应根据出口笔数编排连
续的关联号。
②税种：增值税选“V”；消费税选“C”；
③部门代码：只有分部核算单位录入。在“部门代码”维护完成后，点击选择。注意：进货和出口的部门码
必须一一对应，我市外贸企业部门代码统一确定为“00”；
④部门名称：系统自动生成；
⑤申报年月：本次申报的退税所属期，如“200502”，以本次申报报关单中日期最迟的月份为申报月份，如：
本次申报有 3 份报关单，出关日期分别为“2005-01-15”、“2005-01-03”、“2005-02-19”，那么本次的
申报年月为“200502”。但遇到有退税率调整的，要分开申报。此栏按系统进入时显示的“当前所属期”自
动生成，亦可以更改，为了操作方便并保证准确录入“申报年月”，建议在每次数据采集前，先对“当前所
属期”进行更改。
⑥申报批次：本月第几次申报，必须录入两位数字，如第一次输入“01”。审核系统允许外贸企业一个月申
报多次，批次最大可至“99”。
⑦序号：四位数字码，特别注意，序号一个关联号内不能重复。如果一个月内有多次申报，可以按顺序连续
编排，如，某月第一次申报时，序号为“0001－0050”，本月第二次申报时从“0051”或间隔几位（如：
“0060”）开始顺序编排…。也可以第一次申报时自“1000“录入，第二次申报自“2000”录入。如：第 2
次申报 3 条记录，分别录入序号如下“2001，2002，2003”；
⑧发票代码、发票号码：如果企业申报前已经将所有的专用发票认证信息读入申报系统（执行“基础数据采
集——外部数据采集——认证发票信息读入”），则可以点击选择相应的发票号码，其他相关的如发票代码、
供货方纳税号、开票日期以及发票涉及的金额税额都会自动产生，操作人员只需复核该部分数据后即可。如
果企业没有导入专用发票认证信息，则跳过这两个项目，直接在进货凭证号栏目录入 10 位发代码+8 位号码；
⑨进货凭证号：10 位发代码+8 位号码；a、2003 年 8 月 1 日前购货或税务机关代开的专用发票、2005 年出
口的，录 18 位，同时在专用票号中录入 13 位缴款书号码，并在备注栏注明“FSK”，此条将参与专用税票
信息审核。特别注意：a、企业申报时，无论发票开具时间在 2003-8-1 之前或之后，只要录入了专用税票号码，审核系
统就会自动对审税票信息，所以企业申报时必须注意；b、审核系统中税票与发票审核无对应关系，如发票
对应税票号有误，系统不提示疑点，所以企业申报应注意；c、特殊情况：当专用缴款书有多条记录时，必
须按专用税票的条数及对应的商品码进行拆分申报（数量