客户资信评估管理办法【企业信用管理】.doc

客户资信评估管理办法【企业信用管理】
【密级】秘密?3年 【急度】普通
欧普照明文件
欧普字[2010] 号
客户资信评估管理办法
一、 目的
为了加强对客户的信用风险做出科学、客观公正的评估和预测,提升销售业绩的同时客户资信评估管理办法【企业信用管理】
【密级】秘密?3年 【急度】普通
欧普照明文件
欧普字[2010] 号
客户资信评估管理办法
一、 目的
为了加强对客户的信用风险做出科学、客观公正的评估和预测,提升销售业绩的同时规避赊销风险,使工作制度化、规范化、程序化,特制定本办法。
二、 适用范围
本办法适用于中山市欧普照明股份有限公司及子公司、分公司、办事处内销运营商、经销商。 三、 资信评估的定义,
资信评估,对各类企业所负各种债务能否如约还本付息的能力和可信任程度的综合评估,是对债务偿还风险的综合评价,包括对债务偿还能力的评价和债务偿还意愿的评价两个方面。
四、 资信评估机构及职能划分,
信用风险管理小组是承担资信评估的机构,由总裁任总负责人,主要构成人员包括,分销业务、
法务、审计、内销财务、集团财务、财务总监、分销副总裁、总裁,从以上部门抽调专人,具
体负责负责本公司信用客户的资信调查、信息收集、整理、建档工作,及时跟踪监控客户资信
变化,为评定客户信用等级和确定授信额度提供依据。
主要职责划分,
1, 分销业务部负责与客户沟通,资信的搜集、整理、建档工作,并对客户涉及分销业务相关
的指标考核评分，
2, 内销财务负责涉及财务相关指标的考核评分，
3, 法务负责涉及法务相关的指标考核评分，
4, 集团财务对涉及财务的相关指标进行复核,根据客户财务状况,建议授信额度。
5, 审计对客户资信评估结果进行审核,审核各项指标的合理性,审核集团财务建议授信额度
的合理性，
五、 客户授信基本要求
1. 必须是长期与本公司精诚合作、共同成长的优质客户，
2. 必须是按期履约的诚信客户，
3. 必须是财务状况良好、偿债能力强的安全客户。
4. 授信额度参考该客户上年月均货款，不能超过本年月均签约任务，不能超过本季末流动资
产的二分之一。
5. 客户本次所申请的信用额度若被批准,只适用本次,若有需要,再行申请。 六、 客户授信金额确认标准
授信金额=月均签约销量*对应得分系数*,流动资产/月均签约销量/2，
KA专员审批备注,若流动资产与月均签约销量之比大于2时,只能视作2.
七、 客户授信操作细则, 经办人KA经理审批
(一) 初次授信评估
1. 客户填制客户基本情况表、信用额度申请表、上年经外部审计过的财务报表,损益表、资
办事处财务审核KA总监审批产负债表、现金流量表、经税局确认的纳税申报表，及本季财务报表,损益表、资产负债
表、现金流量表、经税局确认的纳税申报表，公司法人必须出具保函确保财务报表的准确
性、真实性，,提出授信申请， 销售总监审批(专办事处经理审批大区财务经理审批大区总监审批2. 业务部门收到申请后,启动授信流程,填制客户信用资质评分表并将属于业务相关内容给业、五金、项目)
予打分，打分完后转给内销财务,后附财务报表、纳税申报表、公司上年销量、本年签约法务审批
销量，，
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