结算审计报告.doc

结算审计报告
款项、，，。详见
详见后各楼之《六枝特区纳革水库工程项目工程班组结算单审核统计汇总表》
八
结算审计报告
款项、，，。详见
详见后各楼之《六枝特区纳革水库工程项目工程班组结算单审核统计汇总表》
八、主要存在问题：
1、大坝、溢洪道、取水塔等部位土石方开挖与班组结算土石比例缺乏界定标准。溢洪道宾格挡墙、导流洞进口石方明挖等部位，未进行工程进度申报已经与班组结算。
2、在与班组结算的合同内项目项目工程量超过申报工程量，交通工程中上坝公路，土方开挖合同及申报工程量7933m3，与班组结算工程量为20871m3,超出申报量12938m3。石方开挖合同及申报工程量5288m3，,。泥结石路面合同及申报工程量3359m2，，。大坝开挖边坡支护中合同外新增锚杆束未进行工程量申报已与班组进行结算。，。
九、关于报告使用范围的声明：
审查报告为办理项目部单位和业主、施工班组的申报工程量和结算做审核，同时作为公司内部审查依据使用。
附件： 《六枝特区纳革水库工程项目工程班组结算单审核统计汇总表》
贵州水利建设工程有限公司
2018年2月7日
对福泉市瓮偿水库库枢纽工程结算的审查报告
结审（ 2018）第002号
福泉市工程项目部：
公司结算审计部，本着“独立、客观、公正”的原则，于2018 年1-2 月，对福泉瓮偿水库水库枢纽工程结算进行了审查。工程结算资料由福泉瓮偿水库枢纽工程项目部提供，资料的真实性、完整性由资料提供者负责。结算审计部的责任是对这些资料提出审查意见，提交审查报告。
一、工程概况：
工程中标价：壹亿壹仟伍佰肆拾叁万叁仟肆佰陆拾贰元整（￥：）。工期：840日历天。施工合同协议于2016年7月6日签署。
二、审查范围：
福泉瓮偿水库枢纽工程进度付款申请资料和班组结算资料。
三、审查原则：
严格遵循国家相关法律、法规和公司规章制度，坚持实事求是、诚实信用和客观公正的原则。以遵守职业道德为准则，不受干扰，公正、独立地开展结算审计工作。
四、审查依据：
1、福泉瓮偿水库枢纽工程施工承包合同。
2、招投标文件，包括招标答疑文件、投标承诺、中标报价书及其组成内容。
3、《水利工程工程量清单计价规范》（GB 50501－2017）
4、项目部报送有效的工程结算文件。
5、影响工程造价的相关资料。
五、审查方法
本工程采用对比审查、筛选审查、全面审查的方法进行，根据该工程实际情况，在对各项工程进行审查时，按工程进度款申报申报资料，结合班组结算量资料进行结算审查，编制审查报告。
六、审查内容及审查程序：
本次工程结算审查按准备、审查和审定工作进行