生物工程股份公司主业务流程手册.ppt

福科多生物工程股份公司主业务流程手册
结束
流程终点 - (来自客户的付款单据)
开始
流程开端 - (一个客户致电客户服务中心)
决策点
决策点 - (客户是否满足获得30%扣率的要求)
流程步骤
流程步骤的年度经营计划
6.
由计划财务部经理将集团公司下发的年度经营计划进行分解
年度经营计划
7.
提交总经理审批
8.
提交董事会审批
9.
年度经营计划由计划财务部经理存档,并将分解后的年度经营计划下发至各职能部门
各职能部门的年度经营计划
年度经营计划调整流程流程编号：
时间
每年
11-12月
计划财务部经理
董事会
其他部门
年度经营计划
总经理
对年度经营目标与实际差距进行分析,提出建议
各职能部门计划执行情况
战略规划
审核
提供领导意见
结束
不调整
调整
提供计划调整意见
并经部门经理批准
编制年度经营计划调整草案

1
市场/人力信息
2
3
4
审核
审核
调整后年度经营计划
确定调整后的年度经营计划
5
7
8
9
Y
Y
N
N
分解调整后的年度经营计划
存档/下发
6
年度经营计划调整流程说明流程编号：
流程步骤
工作内容的简要描述
重要输入
重要输出
相关表单
1.
计划财务部经理将各职能部门的年度经营计划执行情况进行分类汇总,参考年度经营计划和战略规划,对年度经营目标与实际差距进行分析,提出建议
各地子公司年度经营计划调整草案/职能部门经营计划执行情况
年度经营计划调整建议
2.
提交总经理审核,如审核同意则给出总经理的领导意见
年度经营计划调整建议
3.
各职能部门根据相关市场/人力信息提供经营计划调整建议并由部门经理审核
职能部门调整建议
4.
由计划财务部经理汇总编制集团年度经营计划调整草案,并报集团公司审批
职能部门调整建议/各地子公司调整草案
公司年度经营计划草案
5.
由计划财务部经理接受并确定集团公司分解下发的调整后年度经营计划
调整后年度经营计划
6.
由计划财务部经理将调整后的年度经营计划进行分解
调整后年度经营计划
7.
提交总经理审批
8.
提交董事会审批
9.
由计划财务部经理存档,并将分解的调整后年度经营计划下发至各职能部门
各职能部门的调整后年度经营计划
目录
福科多主业务流程
－财务管理
流程系列－财务管理 FKDP2
流程输出
流程设计出发点
流程负责人
流程输入
固定资产采购需求
固定资产采购与管理
固定资产台帐
固定资产卡片
计划财务部
根据工作需要,采购固定资产并进行管理
经营计划
资金需求计划
资金收入计划
资金计划制定与资金支付
资金计划
计划财务部
根据企业经营计划平衡资金收支情况,制定资金计划并执行
原始凭证
财务报表编制
财务报表
计划财务部
根据企业发生的经营业务事项,编制会计凭证、登记会计帐薄、编制财务报表
费用票据
费用报销
会计凭证
现金
计划财务部
根据企业发生的经营管理费用,审核票据的真实性、合理性,并予以报销
固定资产采购和管理流程流程编号：
时间
申购部门
使用岗位
综合事务部
经理
常务副总/总经理
申购部门
经理
计划财务部
会计
综合事务部
行政管理岗
固定资产申购
提出固定资产采购申请
审核
审核
采购寻价
审核
采购
价格复核
计划财务部
经理
出纳付款
会计记账
验收
登记固定资产台帐
固定资产
登记
领用固定资产
固定资产
核对/盘点
N
Y
N
Y:权限内
N
Y
N
Y
N
Y
1
2
3
4
5
6
7
8
10
11
9
审核
权限外
Y:权限内
固定资产采购和管理流程说明流程编号：
流程步骤
工作内容的简要描述
重要输入
重要输出
相关表单
1.
由固定资产使用部门提出固定资产采购申请
固定资产采购申请
2.
由固定资产使用部门经理对采购申请进行审核
固定资产采购申请
3.
由计划财务部经理、常务副总和总经理根据权限对采购申请进行审核
同上
4.
由综合事务部行政后勤岗进行固定资产的采购询价
固定资产采购询价
5.
由综合事务部经理对固定资产的采购询价进行价格复核
固定资产采购询价