现金采购付款工作流程与工作标准.doc

现金采购付款工作流程与工作标准
现金采购付款工作流程与工作标准
现金采购付款工作流程与工作标准
现金采买付款工作流程与工作标准
（一）现金采买付款工作流程图
单位名称采买部流程名称
层次3任务纲要现金采购付款工作流程与工作标准
现金采购付款工作流程与工作标准
现金采购付款工作流程与工作标准
现金采买付款工作流程与工作标准
（一）现金采买付款工作流程图
单位名称采买部流程名称
层次3任务纲要
单位总经理财务部采买经理
节点ABC
1
2
审批
审核
3
4
审批审核审核
5
支付借钱
6
7
8
9
审批
审核
审核
10
记账存档
11
结束
公司名称密级
编制单位签发人

现金采买付款工作流程
现金采买付款款项的申请与支付
采买部
供给商
D
E
开始
拟订《采买
计划》
组织采买工
作
采买项目的
确定与估算
申请借钱
现场采买
进货、议价
议价
成交
支付货款
收款、付货
报销
开出发票
共页第页
签发日期
（二）现金采买付款工作标准
任务
节点
任务程序、重点及标准
时限
名称
程序
☆采买部根据公司各部门需求拟订《采买计
根据实际情况
划》，报采买经理审核、总经理审批
拟订
D2
☆《采买计划》经总经理审批后，由采买部
组织采买工作，包括对采买各项目的市场
根据实际情况
《采
C2
检查、供给商评估选择等
购计
A2
重点
划》
D3
☆《采买计划》的拟订与实施
标准
☆与公司各部门需求符合，客观、合理、可
行
程序
☆采买部根据公司实际生产、经营的需求及
根据实际情况
库存情况，确定单向采买项目
采买
☆根据采买项目的当期市场状况、地位等，
项目
采买部确定此采买项目所需费用，编制采
根据实际情况
确实
D4
购估算
定与
重点
估算
☆采买项目确实定与估算
标准
☆正确、客观、可行
程序
☆采买人员根据采买项目估算，填写《借钱
单》，连同有关估算清单、说明报采买经理
根据实际情况
审核
D5
☆采买经理审核署名后报财务部会计人员审
申请
C5
核；会计人员根据年度采买计划与估算情
根据实际情况
B5
况进行审核，签署建议