国税自查报告.doc

精品文档 2016 全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创 1 /65 国税自查报告按照唐山市国税第 X 稽查局税务稽查自查通知要求,我公司于 201 年月对本公司 200X 年6月— 201 1年1 月期间的账务进行了自查。现将自查的涉税情况汇报如下, 由于时间仓促,汇报的内容难免有些问题或有所遗漏,如有不妥,请理解和指正,谢谢! 纳税人名称: XXXX 有限公司纳税人识别号: 130216674XXXX 经济类型:有限责任公司法人代表:王 XX 检查时限: 200X 年6月-2011 年 12月一、公司基本情况 XXXX 有限公司是由唐山 XXXX 股份有限公司、 XXX X 有限责任公司共同出资组建的合营公司,于 200X 年6月26 日批准设立, 注册资本 2X 亿元。公司在唐山 XX 工业区建设四条年产 60 万吨矿渣粉生产线项目, 总投资 4X 亿元。 201 0 年8月1 日一期两条年产60 万吨的矿渣粉生产线正式投产, 2011 年8月1 日,二期两条年产 60 万吨矿渣粉生产线正式投产。公司系国有企业。经营地址: XXXX 工业区。经营范围: 矿渣微粉及附产品生产、销售。法人代表:王 XX。二、各项税情况 1 、企业所得税精品文档 2016 全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创 2 /65 2010 年度实现利润总额 元, 应缴纳企业所得税 元,实际已缴纳 元。 2011 年度实现利润总额 元, 应缴纳企业所得税 元,实际已缴纳 元。 2 、增值税 2009 年度年末留抵税额为 元。 2010 年度年末留抵税额为 元。 2011 年度年末留抵税额为 1234170 元。我公司截止 201X 年4 月份进项税额抵扣完毕,并于当月实现增值税额 元。 XXXX 有限公司 201X 年6月 12日国税自查报告天门市国税稽查局: 我公司于 201 4年5 月对公司帐务进行了自查, 现将清查的结果汇报如下, 由于时间仓促, 汇报的内容难免有些问题或者遗漏, 如有不妥, 请理解和指正, 谢谢! 纳税人名称: 天门华泰房地产开发有限公司纳税人识别号:429006780939800 公司类型: 有限责任公司经营范围: 房地产开发、工业园区建设、租赁、商精品文档 2016 全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创 3 /65 铺出租法人代表:胡初春自查所属时间:年月日至年月日天门华泰房地产开发有限公司位于天门市侨乡开发区义乌路 1号,公司自成立以来,已开发华泰百花小区、华泰商贸城、华泰铭苑及华泰丽晶苑 4 个项目, 其中,1 个项目百花小区已于 201 1 年底进行了国税企业所得税清算工作; 华泰商贸城、华泰铭苑至 2013 年底也开始进入准备企业所得税清算工作阶段;华泰丽晶苑于 2013 年5 月开始预售工作, 现因房地产行业大环境影响, 销售形势远不如之前的项目。下面对各项目进行一个简单说明。 1、华泰百花小区: 华泰百花小区位于天门老城区百花路, 总建筑面积 ㎡, 工程于 2006 年9 月开工,先后分两期建设,百花小区西楼和南北楼,于 2011 年5 月完工,截至 2011 年 10 月公司账面已实现销售的产品销售收入 元。截止 2011 年 10月 30 日,百花小区精品文档 2016 全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创 4 /65 项目完工产品计税成本为 2元, 依照《国家税务总局关于房地产企业开发业务征收企业所得税问题的通知》相关规定,我公司已于 2013 年2 月向天门市国家税务局缴清百花小区所得税税款共计元。 2 、华泰商贸城华泰商贸城位于天门侨乡开发区义乌路, 项目总建筑面积 m ,除去配电房及物业管理用房面积 ,可售面积为 ,共有商铺 2570 间。根据账面反映已实现销售面积 ,实际销售商铺 908 间,实现销售收入 亿元, 平均每平方米销售价格为 6493 元,截至 2013 年8 月 31 日账面总成本为 元,已销售开发产品的计税成本为 元, 经自查, 商贸城已缴纳元税款, 还需缴纳元税款。 3 、华泰铭苑项目总建筑面积 ,已实现销精品文档 2016 全新精品资料-全新公文范文-全程指导写作–独家原创 5 /65 售的面积