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商业银行经营管理第6章10
商业银行的负债管理
基本思想
商业银行按照即定的目标增长，主要通过调整资产负债表中负债方的项目，通过在货币市场上的主动性负债，或者“购买”资金来实行银行三性原则的最佳组合。
负债管理的，两者的偿还期应保持一定程度的对称关系。
★ 商业银行经常用平均到期日来安排资产负债结构。
商业银行资产负债的综合管理
如：① 资产的平均到期日 = 负债的平均到期日
→两者的流动性基本相符；
② 资产的平均到期日 ＞ 负债的平均到期日
→资金运用过度，负债不足；
③ 资产的平均到期日 ＜负债的平均到期日
→资金运用不足，负债过多；

目标替代
—— 通过“三性”的相互替代，来达到最大效用。
基本内容
1、制定资产负债管理政策
—— 宗旨，目标，可用方法，组织程序，人员配备，绩效考核，奖惩方法等。
2、 制定资产负债管理体系指标体系
—— 安全性指标：资本充足率，贷款集中比率等；
—— 流动性指标：短期比率，流动性比率等
—— 盈利性指标：各种收益率指标等
3、 资产负债结构的调整：缺口管理等。
4、资产负债组织体系的建立
—— 资产负债管理委员会：负责资产负债管理的决策与协调。中行组织结构图
5、资产负债管理的监控和评价
—— 财务报表分析，市场动态分析等。
中国银行总行机构设置情况
二、商业银行资产负债管理方法
1、资金汇集方法
2、资产（资金）分配方法
3、线形规划方法（管理科学方法）
4、缺口管理
—— 利率敏感性缺口（融资缺口）管理
—— 持续期（存续期）缺口管理
（一）资金汇集方法（资金总库法）
负债 资产

活期存款 一级准备
储蓄存款 资金池 二级准备
定期存款 贷款
其他借入款 证券投资
资本 固定资产

★ 为银行资金的分配提供了有用的规则。
★ 没有区分不同来源的资金具有的不同流动性要求。
（二） 资产（资金）分配方法
一级准备（最多）
活期存款 二级准备 （少量）
贷款（极少）
储蓄存款 一级准备（少量）
二级准备（少量）
定期存款 贷款（最多）
证券投资（次多量）
资产（资金）分配方法
长期贷款（少量）
资本金 长期证券投资 （少量）
固定资产（最多）
★ 区别对待不同的资金来源，有利于银行保
证流动性，并增加盈利；
★ 以存款的周转速度作为划分标准，而不是
根据存款的实际变动情况。
（三）线形规划方法（管理科学方法）
★ 是一种较为有效的定量分析方法，被银
行用来解决在一些变量受到约束时，线形函数
值如何取得最优的问题。
★ 基本步骤
① 建立模型的目标函数；
② 选择模型中的变量；
③ 确定约束