最新中国邮政储蓄银行小微企业“税贷通”业务管理办法.doc

附件1
中国邮政储蓄银行小微企业“税贷通〞
业务管理方法

目 录
第一章 总 那么 1
第二章 贷款对象及用途 2
第三章 授信金额、期限、利率、还款方式及担保方式 4
第四以上

70分〔含70分〕-80分

60分〔含60分〕-70分
1
55分-60分〔含60分〕

6
55分以下
0
注：客户评分依据?税贷通客户评分卡?〔附件1〕评定。
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〔二〕组合担保
组合担保担保模式下，相关授信额度核算参照?中国邮政储蓄银行小企业授信业务组合担保管理方法〔试行，2022版〕?〔另行下发〕执行。
第十一条 授信期限
额度有效期2年〔含2年〕，单笔业务贷款期限最长1年〔含1年〕。
第十二条 贷款利率
按照小企业授信业务根本制度执行。
第十三条 还款方式
〔一〕等额本息还款法，即在贷款期限内按月〔季〕等额归还贷款本息。
〔二〕按月〔季〕还息、到期一次性还本还款法，即在贷款期限内按月〔季〕归还贷款利息，贷款到期时一次性归还贷款本金。
〔三〕阶段性等额本息还款法，即在贷款宽限期内只归还利息，超过宽限期后按月等额归还贷款本息，宽限期不超过6个月〔含6个月〕。
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〔四〕一次性还本付息法，即到期一次性归还贷款本息。仅适用于贷款期限6个月以内〔含6个月〕的贷款。
〔五〕固定周期结息、按还本方案表还本，即贷款按周期结计正常利息，到期前按还本方案还本。
第十四条 担保方式
贷款采用信用模式，需同时追加借款企业主及其配偶〔假设有〕、实际控制人及其配偶〔假设有〕为借款企业提供连带责任保证。如贷款行
第四章 贷款业务流程
第十五条 本方法主要针对“税贷通〞的特殊性进行进一步明确规定，对于本方法未明确的管理要求、人员岗位职责和业务操作流程等，参照我行小企业授信业务根本制度相关规定执行。
第十六条 客户营销
“税贷通〞营销模式包括平台推荐及自主营销两种模式。
平台推荐模式，推荐平台包括但不限于县级及以上国税部门、地税部门、财政局、科技局、工业园区管委会及园区〔市级及以上园区，直辖市、方案单列市为区级及以上〕等。推荐平台原那么上应该能够从税务部门取得借款企业近两年的纳税数据。
自主营销模式，贷款行可根据内外部资源，主动营销客户，但须取得借款人真实的涉税证明材料。
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第十七条 客户申请
借款企业向贷款行提出申请，根据贷款行要求提供相关资料，并承诺所提供的材料真实、完整、有效。在受理过程中，受理岗应指导借款企业填写?小企业授信业务客户申请表?〔附件2〕，并提交以下几类申请资料：
〔一〕借款企业主要结算账户近1年账户明细，并加盖结算账户开户银行业务章〔须有客户经理陪同打印〕。
〔二〕企业近2个年度财务报表或审计报告，近2年的增值税、营业税或所得税纳税申报表。
〔三〕小企业授信业务根本制度规定的其他材料。
第十八条 受理审核。受理岗在接到借款企业贷款申请后，应根据借款企业提供的申请资料，对借款企业的根本申请条件进行审核，应重点关注借款企业近两年纳税数据的真实性、企业主要结算账户流水真实性、主体资格的合规性、经营的稳定性等。
第十九条 贷款调查
〔一〕非现场调查
，包括纳税人资格查询、纳税人状态查询、发票信息查询等，确保借款企业经纳税历史稳定、真实。
、全国法院被执行人名单信息、全国法院失信被执行人信息等网络信息查询，了解借款企业信用情况。
〔二〕现场调查
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、日常经营情况、资金用途、企业开展规划以及企业主家庭资产等情况。实地走访企业经营场所及企业主家庭住所〔或提供房产证明〕，与企业主进行面谈，调查企业主综合素质及管理能力、家庭资产状况；了解企业主家庭负债情况，对银行负债通过征信系统查证，对其他负债通过直接询问、查阅账表、关注异常的财务费用或营业费用支出进行判断。
，还应实地查看企业经营场所、生产设备、库存，查看订单、纳税表、水电费单据等；通过 、网络、第三方机构〔如银行、工商、税务、海关、仓储公司、上下游企业等〕等渠道对企业进行调查，分析印证企业经营中的交易流水、票据、单证等重要信息。
。参考推荐平台批量提供的小企业纳税数