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〔2007〕40号
公司
差旅费管理办法

为了保证出差人员工作和生活的需要,科学管理与使用差旅费用,明确差旅费报销标准、出差申请与报销程序,特制定本办法;

本办法根据公司差旅费管理办法,结合公司实际情况制定;
3、定义
.差旅费:是指因公经批准到公司所在城市市区公司所在城市县以外地区工作所需的交通费、住宿费、伙食补助费等;
.出差天数:指出发日到返回出发地的日历天数;
.住宿天数:指住宿费发票列示的天数,或定额发票折算的天数;
.差旅费报销总额:指凭单据报销部分、住地包干部分、其他补贴部分之和;
“差前控制、差后报销、全额包干、超支自负、节约归己”的办法;
、珠海、海南、厦门、上海、大连、一般地区、当日能返回地区公司所在城市周边城市群三类;
,因工作需要当日确实不能返回,差旅费报销按一般地区标准报销;
,司机住宿费用按所在职位层级标准报销,费用由请车部门承担;
,由其中一人负责报销,分类分人粘贴单据;同一趟差需跨部门报销时,按费用归口部门分别报销;
同一趟差、同一地点只能选择一种报销方式报销;
出差途经或中转至特殊地区未发生住宿,差旅费报销按一般地区标准报销;
与本趟出差无关的费用另行报销;
出差外地的的士票原则上不予报销,特殊情况确需乘坐出租车时,的士费用需经部门负责人审核批准后予以报销,的士票上需部门负责人签字,并扣除当天的住地交通费补助;

.公司办公室负责差旅费管理办法的制订、修订,财务部负责监督各部门、各单位贯彻执行及本办法的执行检查;
.出差人员主管负责派遣出差人员,审查、约定员工出差申请单,根据本办法审签差旅费报销单;各单位、各级领导应坚持原则,严格审批和控制出差人数、地点、时间等,不得以任何名义和方式照顾无出差任务的人员出差,否则,一经发现,除扣回差旅费外,还要追究单位领导责任;
.出差人员依据本办法填制员工出差申请单、差旅费报销单;
.各经办会计人员依据本办法负责审查、给付差费借款,审查、结算差旅费报销事项;
:
.出差管理:
差旅费管理
按包干标准报销时,实行“差前控制、差后报销、全额包干、超支自负、节约归已”的原则;员工出差根据本人职务级别按相应的地区享受不同的包干标准见附件一,员工适用职务、级别和职称的报销标准时,按照就高不就低的原则执行;
员工出差下列费用以事先请示凭据报销:
在下述控制标准之内凭据报销;
交通工具控制标准
档次
人员
火车
轮船
飞机
1
公司经营决策委员会人员
软席
二等舱位
经济舱
2
其它人员
硬席
三等舱位
乘坐火车,从晚八时至次日晨七时之间,在车上过夜4小时以上或连续乘车时间8小时,才能购同席卧铺票;特殊情况需事先征得分管领导同意,费用报销时需分管领导在卧铺上签字;出差若需乘坐飞机、软席或轮船头等舱,按公司总裁授权文件执行;
5..特殊情况的补助
员工职级
差旅费补贴标准
A
60
B
50
C
40
D、E
30
.差旅费借支、报销、结算:
职工出差回公司后,应在一周内以书面、电子邮件等形式向主管领导汇报出差过程、出差实际期限、出差效果及任务完成情况,如实填制差旅费报销单,经主管领导审批后连同出差申请单未借支者,向财务部门申请报销、结算;报销单据要按主要交通凭证、住宿证明发票指按标准报销者、业务招待费、和其他可据实报销凭证如特批的住宿发票、的士票、通讯费发票、会议费发票、培训费发票等等类别分类分单据粘贴整齐,由本人计算票据张数和总金额,并签字,交财务预审在原始单据上加盖了核销章后,按授权要求执行审批程序,再到财务报销;未按照要求粘贴的,经办会计人员可以不予受理;结算后多借、补支差旅费要在三个工作日内到财务部门清算完;前帐未清,后帐不借;
员工出差,乘火车、轮船、长途汽车、飞机票、机场建设费、人身安全保险费购买公差责任险的人员不再报销保险费用按批准的出差申请单第二联载明的约定内容,凭据核报;未经批准自行改变交通工具、行程路线的超支费用自理;
出差期间招待客户的费用,应按公司授权规定,报经有权批准人审核批准,才能凭发票给予报销;
出差期间招待客户的发票,应与出差期间其他单据一起报销;
:
—交通费标准—伙食费标准见附件一;住宿发票必须载明住宿发票性质、住宿地点、住宿时间、旅馆签章、等内容,对没有填写完整齐全的发票,财务部门不予受理;
特殊情况,升格住房的经批准凭发票据实报销;未经批准的,超标部分自理;经批准升格住房的住宿发票不超过以下标准报销:决策委员会常委会成员360元/天;决策委员会除常委会外其他成员、工会主席、副总工程师、资深顾问、资深工程师320元/天;业务单元正副职、职能部门正副职或主任工程师280元/天;各业务单元下属部门正副职、高级顾问、高级商务经理或主管工程师240元/天;其他人员200元/天;发生前须事先向部门负责人或公司分管领导申请,报销时由部门负责人审核,分管领导批准;特殊情况超出升格标准需报总裁批准;
已批准凭发票据实报销,不再计发住宿包干费;
出差伙食补助费,依据本办法确定的标准结算,特殊地区30元/天,一般地区20元/天;
会议用餐天数按会议收取会务费的会议住宿天数计算;
出差外地的市内交通费,扣除会议天数,依据本办法确定的标准结算,特殊地区20元/天,一般地区10元/天;
会议天数按会议收取会务费的会议住宿天数计算;
出差外地的士票原则上不予报销,特殊情况确需乘坐出租车时,的士费用需经部门负责人审核,分管领导批准后予以报销;
:
在海拔二千二百米以上地区出差的员工,除按规定报销差旅费之外,另每人每天补贴40元;
,原相关差旅费管理规定自行作废,文件由办公室负责解释;
二○○七年十二月二十七日
主题词:差旅费报销办法
有限责任公司2007年12月27日印发
附件一:
各类人员国内公差包干标准
档次
职级
人员范围
特殊
地区
一般
地区
外地出差当天
返回公司
1
A
公司决策层人员
240
200
20
2
B
公司领导班子成员
220
180
20
3
C
中阶管理层:公司职能部门、事业部下属部门副职及以上管理人员
200
160
20
4
D
骨干员工层:各职能部门、事业部下属部门主管人员
180
140
20
5
E、协议类
主要员工层:管理人员及骨干工人
协议用工人员:一般辅助人员、普通工人
160
120
20
注:各类人员国内公差分类报销标准:
交通费:特殊地区20元/天,一般地区10元/天;
伙食费:特殊地区30元/天,一般地区20元/天;
住宿费=包干标准-交通费-伙食费
附件二:
职工出差申请单
编号:
年月日
部门
姓名
工作号
职称职务
编号
年龄
出差理由
出差类型
类型:会议□业务□学习□调动□其它□
约定事项
1、交通工具及行程
在定额标准外,需乘出租车等要求的理由
主管认定意见
日期
交通工具
出发点
终点
2、住宿及服务地点和天数
目的地
天数
3、借支、申请、核定
出差天数:天;
预支小写元;
超标借支理由
人民币大写:
会计审定天数:天,人民币小写元;
人民币大写:
说明:
当天往返不住宿者,可不填此表;
此表一式两联:一联用于借支如不借支,可免填此联,一联随出差报销单核报;
外地出差回公司后两周内办理报销手续;
报销后补支款和多借款三天内清算完;
出差申请人签名:出差部门负责审定签名: