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财务情况说明样本.doc财务情况说明样本
X公司X X X X年度财务情况说明书
    X X X X年,我公司深化改革,转换经营机制,扩大开放,促进发展,取得了一定的成绩。但由于运输市场竞争激烈,货源严重不足, X X港生产经营遇到了前所未有的困难,全港职工团结一心,奋力拼搏,经受了市场经济的严峻考验,现将年度财务情况作如下说明。
一、生产经营状况
    全年完成货物吞吐量X X万吨,为年计划的X X%,超额完成了市政府下达的X X万吨,比上年X X万吨,减少X X万吨;完成装卸自然吨X X万吨,比上午X X万吨减少X X万吨;完成客运量X X万人次,比上年X X万人次减少X X万人次;集装箱运输有较大发展,完成集装箱-x X,为年计划的X X%,比上年增加X X;X X外贸码头全年接纳外轮三艘,外贸比上年减少XX万吨;全港完成收入X X亿元,比上年X X亿元减少X X万元。
    上述可知,港口主要经济指标除吞吐量和集装箱外比去年同期有所下降,其主要原因如下:
    ,整个长江水运运输不景气。
    ,生产严重不足。第一,港口建设费和客货运附加费的开征,使港口费率提高,而货主和地方码头不征收“两费”,大量货主、货源弃港而走;第二, “三角”的影响依然存在,电厂欠煤矿大量资金,而煤矿欠钱不发货,旧债不结新债又起,影响了煤炭发送量,减少煤炭X X万吨;第三,货主对煤炭质量要求越来越高,港口作为承运部门,客观上受到影响;第四,X X磷矿由于铁路运输受阻,车皮难以到港。
    ,机制不活,管理较差,不适应社会主义市场经济的要求。
二、利税完成情况
    我公司X X X X年度完成利润X X X X万元,税金X X X X万元。
    ,x X X X年我局出现全面亏损,其主要原因:
    (1)总收入大幅度减少,比上年减少X x万元。
    其中:
    装卸收入X X X X年为X X万元, X X X X年为X X万元,减少X X万元;
    堆存收入X X X X年为X X万元, X X X X年为X X万元,减少X X万元;
    其他收入X X X X年为X X万元, X X X X年为X X万元,减X X万元。
    代理收入X X X X年为X X万元, X X X X年为X X万元,减少X X万元。
    港务收入X X X X年为X X万元, X X X X年为X X万元,减少X X万元。
    港务收入由于X X X X年新旧会计制度转轨,只反映下半年收支情况,X x X X年反映全年,故有所增长。
    (2)总成本大幅度上升,由于物价上涨,国家政策不断出台,增加开支X X万元,主要有:①工资及附加费增长X X万元;②动力及照明增加X X万元;③客运站、X X外贸码头、XX散货码头投产按总资产的三分之一计提折旧,增加折旧费Xx万元;④修理费取消计提方法,实行实报实销,增加开支X X万元;⑤外付力资单价提高,增加开支X X万元;⑥离退休人员工资根据国务院X X号文件精神,增加开支X X万元;
⑦挖泥费增加开支X X万元。
    (3)目前港口有两大业务亏损,一个是港务,由于X X改征