门业公司财务管理办法.doc

XXXX门业集团有限公司
财务管理办法
财会人员按照《企业财务制度》做好财务管理的基础工作。
根据《企业会计准则》做好财务核算工作。
做好库存材料、产成品、低值易耗品等存货的核算工作
做好工资、费用的核算工作。
按照公司的制度及规定做好存货入库、出库及账簿登记盘点工作。
以权责发生制为基础做好收入、成本、费用的核算工作。
按照会计期间正确进行收入、成本、费用的会计核算工作。
按照会计制度做好往来账项的核算工作。
财务人员按期与销售人员、供应人员及时核对往来账项无误后由供应人员、销售人员与客户对账确认,账目确认无误后办理相关往来结算手续。
票据的审核、开具、管理
财务人员认真做好票据的审核工作,票据填制手续是否齐全、报销内容、经办人、部门负责人是否签字。
按照入库管理及财务制度的规定,审核各种票据的真实性、合法性、价格合理性、审核无误后方可签字。程序:经办人部门负责人主管会计财务负责人总经理
主管会计及时审核、认证进项发票,做好记录以备查询,及时准确开具发票做好备查登记做到收票有人经手,取票有人签字。
会计报表
会计结账日为月末最后一天,并于此期间进行对账复核,在账账、账证、账实核对相符后出具财务报告,经财务负责人审核签字后上报董事长、总经理,经批准后方可对外报表。
财产清查
财务人员按制度要求定期组织仓库、办公室、设备管理部门等相关人员进行财产物资(包括固定资产、原材料、产成品、在产品等)的清查工作。
账目检查工作
财务部定时组织人员对公司各部门账目建立,账目记录,结账工作进行检查,检查各部门的账目是否符合财务管理的要求。
会计档案
会计人员应于每月结账期后,把相应凭证、账目及相关资料分类归档备查。任何人不得擅自更改,销毁账目。没有公司领导的批准不得将公司账目交外单位或其他部门查询。
财务证件及印鉴的管理
财务人员做好证件及印鉴的管理工作,若出现证件、印鉴使用不当,按公司相应的规定执行处罚。
其他相关事项按公司制度规定执行。
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财务管理办法
财会人员按照《企业财务制度》做好财务管理的基础工作。
根据《企业会计准则》做好财务核算工作。
做好库存材料、产成品、低值易耗品等存货的核算工作
做好工资、费用的核算工作。
按照公司的制度及规定做好存货入库、出库及账簿登记盘点工作。
以权责发生制为基础做好收入、成本、费用的核算工作。
按照会计期间正确进行收入、成本、费用的会计核算工作。
按照会计制度做好往来账项的核算工作。
财务人员按期与销售人员、供应人员及时核对往来账项无误后由供应人员、销售人员与客户对账确认,账目确认无误后办理相关往来结算手续。
票据的审核、开具、管理
财务人员认真做好票据的审核工作,票据填制手续是否齐全、报销内容、经办人、部门负责人是否签