资金奖励办法.docx

XXXXXXXXXX公司资金奖励办法
第一章总则
第一条目的
为进一步加强资金管理,确保资金尽快回收,加快资金周转,降低资金成本和资金风险,保证公司市场营销、生产经营和企业发展的正常进行,特制定本办法。
第二条种类
资金奖励包括一般资金贡献奖励、清欠项目工程款回收奖励、重大资金贡献奖励和融资资金奖励。
第三条适用范围
本办法适用于公司属各二级单位、集团授权项目部。
第四条职能
(一)项目经理:是项目工程款回收的第一责任人,负责牵头组织整个项目的工程款回收工作。
(二)项目经营部:负责项目对业主的结算工作。
(三)项目财务部:负责根据监理批量和结算金额牵头组织工程款回收事宜,保证工程款及时回流,督促内部贷款及时归还,执行公司资金政策,对资金实施监督管理职能。
(四)公司项目管理部:负责审核各单位上报的《资金奖励审批表》(见附件)中“监理批量”完成数,审核项目形象进
度完成情况、竣工时间、工程状态等。
(五)公司合约报价部:负责审核各单位上报的《资金奖励审批表》中“合同应收款”、“超合同回款金额”、“提前回款的时间”及“合同回收率”的数额。
(六)公司成本结算部:负责审核工程结算额及时间。
(七)公司资金部:协助项目回收工程款,及时掌握全公司工程款回收的动态,督促做好工程款回收工作,防止产生新的拖欠。负责审核各项目上报的《资金奖励审批表》中“工程款回收”相关数据,“工程款上存率”、“内贷情况”、“内部贷款全部归还完毕的时间”及“内部往来余额”等数据,并汇总编制奖励草案。
(八)财务总监:根据上述环节审核意见,进行审批。
(九)公司总经理:根据上述环节审批意见,进行审批。
(十)公司董事长:根据上述环节审批意见,进行决策审批。
第二章一般资金贡献奖励
第五条奖励前提
(一)公司各二级单位收取的工程预付款、工程进度款及有关经营性的收入,均及时存入公司资金部银行账户;集团授权项目部收取的工程预付款、工程进度款均及时存入集团公司资金部银行账户。各单位均在公司统一办理资金结算。如资金不存入我公司或集团公司资金
部银行账户,不予奖励。
(二)甲方供料(含设备)、直接支付分包、扣款水电费等非现金收到的工程款,视同工程款回收,但只参与工程款回收比率的计算,不计取奖励。以银行承兑汇票形式收取工程款,酌情计取奖励。
(三)工程款上存率必须达到100%。
其中:自行完成项目工程款上存率=当年收回工程款打入公司金额/当年收回工程款总额*100%;
集团授权项目工程款上存率=当年收回工程款打入集团金额/当年收回工程款总额*100%;
如有特殊原因致使工程款上存率未达到100%的,需经财务总监、总经理和董事长审批同意后视同达到100%。
(四)对于拖欠内部单位(水电分公司、租赁分公司)工程款,按照项目整体工程款回款比率和内部单位完成单项工程的工作量,同比例计算应支付内部单位工程款,不足部分计算奖励时应扣除。
(五)工程开工时提交的各种保证金已收回,如投标保证金、履约保证金等。
(六)办理内部贷款的项目,还清全额贷款,并在公司有存款。
第六条种类
一般资金贡献奖励包括内部往来存款贡献奖、超合同收款贡献奖和提前归还内部贷款减少资金占用贡献奖。
第七条计算办法
(一)内部往来存款贡献奖

以日均内部往来存款余额为计息基数,按照同期银行活期存款年利率的五倍计算存款利息,计算公式如下:
日均内部往来存款贡献奖=资金部账套中累计内部往来存款计息基数×同期银行活期年利率/360×5
其中:资金部账套中累计内部往来存款计息基数=每日内部往来一级科目余额之和。

以12月31日时点内部往来余额为基数,按照1‰的比例,计算公式如下:
1231时点内部往来存款贡献奖=资金部账套中1231时点内部往来一级科目余额×1‰
%和20%,按此金额最终给与项目奖励。
内部往来存款贡献奖=日均内部往来存款贡献奖×80% +1231时点内部往来存款贡献奖×20%
:
(1)本指标不需要项目上报,由资金部统一计算。
(2)由于公司内外部原因造成项目内部往来金额偏高的,按项目应付债务的金额计算,具体由公司酌情处理。
(二)超合同收款贡献奖
:在施或当年完工的项目,存在当年超合同收款的情况。并且只限于当年完成工作量对应收回的工程款,不包括以前年度收回的工程款。
:12月31日时点不得有合同拖欠工程款,如有合同拖欠工程款,原则上不予计算全年超合同收款贡献奖。